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中小企业融资难成因及其缓解途径
姓名：黎群班级:10金融3班学号:1010911316
摘要:改革开放以来，我国中小企业得到了迅猛的发展,在促进经济增长、创造就业机会、增加农民收入、维护社会稳定等方面发挥越来越重要的作用。但是，随着经济的发展，我国大多数中小企业都面临着融资难的困境，严重制约着了中小企业的创业与发展.本文就我国中小企业融资难问题的成因及其解决对策进行分析和研究,提出了要加快建立完善中小企业担保体系；深化金融体制改革,消除金融抑制，加强金融创新；提高中小企业提高综合素质，努力拓展融资渠道,加大政府对中小企业的融资政策支持等融资对策，切实解决中小企业融资难问题。
关键字：中小企业融资难成因对策
1中小企业融资现状
改革开放以来,中小企业的迅速发展，已成为我国经济的重要组成部分，据官方统计的数据，我国的中小企业已经超过2930万家，占我国企业总数的99。70%以上，工业总产值占全国的60％，税收占全国的43.2％，创造就业率高达的75％。
表：国有银行对中小企业贷款状况单位:亿元
2000年2002年2004年2006年2008年银行贷款总额15166。631602。947434。5112314.7131293。9中小企业贷款额15。634.153.8189181058.8中小企业贷款占比重0。10。10。110.80.8数据来源:杨硕,《中国中小企业融资困境分析与融资体系研究》【D】，上海：河海大学硕士论文
表中数据显示了银行对中小企业的贷款数额以及贷款比例，我国中小企业从商业银行贷款比率很小，这严重制约了中小企业的正常发展和扩张。
乡镇企业、私营企业以及个体企业的贷款在全部贷款中所占的比见下图
资料来源:各数据来自国家统计局金融机构信贷收支表，2008年数据仅包含1—4月份
另外，从下表中可看出银行借款是中小企业资金的主要来源
资料来源：梁冰，我国中小企业发展及融资状况调查报告（金融研究,2005年第5期）
由表中数据可知，银行贷款是中小企业的主要资金来源。但是，银行给中小企业发放的贷款数额却逐年减少，私营中小企业以及个体企业获得的贷款比逐年下降,严重阻碍了中小企业的发展壮大。
2中小企业融资难的自身原因
2.1缺少可用于抵押担保的资产
银行在为企业提供贷款时,为了降低经营的风险,会要求企业以优质固定资产作为抵押.我国中小企业负债能力低,一般缺少足够的抵押资产，不符合银行的贷款条件。而且,银行规定只有信用等级A以上的企业才能提供担保，符合条件的中小企业很少,无法互相担保.而大企业一般不愿为中小企业担保,即使愿意，也会收取较高的担保费用，加大了融资的成本。同时，企业也深感办理抵押环节多、收费多、手续繁琐，所以中小企业很难取得贷款.据调查，我国中小企业因担保问题而拒贷的比例为23.8%，因无抵押而拒贷的比例为32。3％。
2.2财务管理不规范
中小企业的管理水平和员工素质的限制使得资金管理缺乏规范性，没有合理的资金使用计划,使用效率低,财务制度不健全，没有专业的财务人员，缺乏详细的财务信息，财务报表缺乏可靠性，银行无法通过财务报表来了解企业的资金运用状况和资产状况。而且中小企业间的交易大多采用现金交易方式，无法取得相关凭证，加大了银行对企业资金监管的难度，使得银行不愿因向中小企业贷款.
2。3信用风险加剧融资困难
部分中小企业信用观念淡薄,经常逃避银行债务.信息不对称使银行无法有效地监督中小企业的资金使用状况，中小企业制造虚假资料和信息骗取大量的银行贷款，再以不规范的资产评估、资本运作、破产等手段逃避银行债务,给银行造成了巨大损失。北京某银行,在放贷的94户中小企业中，近半的企业借机逃避银行债务，总额高达94671万元。这些严重恶化了社会信用环境,危害金融安全，加大了中小企业的融资困难。
2.4经营风险高
大多数中小企业经营管理水平低，生产技术落后，人员素质差，加大了企业的经营风险，导致了较高的破产率，致使中小企业信用等级下降.因此，对中小企业贷款风险高，这不符合银行稳健经营的原则。同时，中小企业对资金每次需求量小，却很频繁，加大了融资的复杂性,增加了融资成本。
存续期（年)3—55-15>15百分比(%）70-8010—2052.5信息不对称
中小企业融资过程中信息不对称问题严重。财务报告没有经过外部审计，盈利能力难以预测,产品质量较差，档次低，经营规模小，其经营活动状况外界不易了解,加剧了融资信息不对称的程度,银行承担了过多的风险，不愿意为中小企业提供更多融资服务，加大了融资难度。
3中小企业融资难的外部原因
3.1银行惜贷
中小型企业的资金主要来自于银行借贷,故银行拒贷是其融资难的主要原因。
表：银行对企业贷款申请拒绝情况和银行贷款在企业来源中的比例
企业规模(人)〈5151—100101—500>500拒绝次