国有企业资金管理办法模版.pdf

Q/CSG216002-2017xx有限责任公司资金管理办法1总则1.1目的为进一步规范xx有限责任公司资金管理，建立健全资金管理体系，保障资金安全，提高资金使用效率，支撑“一主两翼”、“国际拓展”业务发展，提升总部管控能力，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本办法。1.2适用范围本办法适用于xx有限责任公司总部及所属各单位。2规范性引用文件《中华人民共和国票据法》《现金管理暂行条例》（国务院令12号）《现金管理暂行条例实施细则》（银发〔1988〕288号）《支付结算办法》（银发〔1997〕393号）《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔2003〕第5号）3术语和定义3.1资金是指各单位所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。现金，仅指由单位财务部门出纳保管的现金。3.2网络结算是指通过金融机构专用网络平台办理的资金结算。1Q/CSG—3.3银行结算票据是指用于开展银行结算的票据，包括支票、电汇凭证、银行本票、银行承兑汇票、商业承兑汇票等。3.4备用金借款是指资金支付未正式办理结算前，向单位借取资金的事项，包括定额备用金和不定额备用金。定额备用金，是指下属单位或内部部门负责承办某些公务开支，所需现金开支金额相对固定、开支频率较高，为提高工作效率，向本单位财务部门申请借入的用于部门定期周转的备用金借款。不定额备用金，是指根据工作临时需要购买商品、接受劳务，或因公出差，以及职工因病住院、离退休职工预借医疗费用等原因的借款。4职责4.1公司总部4.1.1财务部：是公司资金主管部门。承担监督、管控全网资金的职责，负责构建统一的资金管理体系，集中管理和调控全网资金；负责制定一体化的资金管理制度和流程，建立规范透明的资金管理运作机制；负责资金收支两条线管理，监控所有账户的资金，统筹管控全网融资；负责集中备付资金，保证分、子公司合理的资金需求；负责审核分、子公司资金计划，办理公司总部的资金收付业务，规划及控制公司现金流量；负责全网银企关系管理；在营销-财务电费对账中，获取并向市场营销部提供银行账户收款明细数据。4.1.2市场营销部：负责及时回收电费资金并安全足额缴存到指定银行账户，负责缴存到指定银行账户之前的资金安全，负责将收到的电费、营销电费报表数据和营销系统数据核对一致。4.1.3法律部：审查签订合同内与资金支付相关条款合法性，保障公司权益。负责在全网2Q/CSG216002-2017合同范本中，落实使用票据等多元化支付方式的相关条款。4.1.4信息部：负责确保信息系统实现电子收付、电子票据管理和预算支付管控等功能，保证信息系统安全以及正常运转，确保资金电子收付和电子票据等相关数据信息安全。4.1.5审计部：负责对公司的资金管理及使用情况进行检查审计。4.1.6各业务部门：参加公司月度资金调度例会，负责所管理业务的资金计划审核，具体分工见《业务管理对应表》(表单编号：Q/CSG216002-2017/B1，参见本办法附录B）。4.1.7资金使用部门：配合资金管理工作；在业务合同签订和资金支付过程中，按公司要求使用票据等多元化支付方式；根据真实、合法的业务事项收集本部门管理业务的收付款凭据并对收付款凭据的真实性、合法性和完整性负责。4.2南方电网财务有限公司4.2.1财务公司负责根据公司资金集中管理模式，充分吸收存款，保持充足的资金备付，提供安全及时的结算服务，负责在公司整体安排下开展资金融通业务、办理内部贷款和其他具备业务资质的资金运作项目，负责利用金融业务资质，通过信贷资产转让等手段降低公司外部融资成本。4.3南方电网资本控股公司4.3.1资本控股公司是公司开展金融业务投资拓展及资本运作的重要平台，根据国家法律和行业监管部门有关规定，在公司资金集中管理的框架下，负责开展创新金融业务，为公司“一主两翼、国际化拓展”开发合适的金融产品和金融服务，争取多种金融资质，解决公司创新业务发展的多元化金融需求。4.4国际平台公司4.4.1国际平台公司负责根据项目所在国家法律法规和公司资金管理要求，开展国际项目的资金管理工作，编制所属单位的资金计划、融资计划并上报，在公司授权范围内进行资金支付管理；负责制定境外项目资金管理制度和流程，配合公司跨境资金池归集和管理，在公司授权范围内开展境外闲置资金运作，保证境外资金安全。3Q/CSG—4.5各分、子公司本部4.5.1财务部门：是本单位的资金主管部门。负责严格执行公司资金管理制度和流程，保证本单位的资金安全；负责监督执行收支两条线管理工作，安全及时回收和归集各类资金，准确编制资金收支计划，审核批复下属单位资金支出计划；负责按批复的资金支出计划办理对外支付，管理定额留存资金，监控本单位的现金流量；负责本单位及下属单位的银企关系管理，在公司与外部金融机构签订的《战略合作协议》框架下，具体联系