改进企业集团资金集中管理方法初探.pdf

投资理财改进企业集团资金集中管理方法初探中国烟草总公司北京市公司李冬晨摘要：资金是企业经营的血液．如何管理好资金对企业的经营尤为的概念确定合理的区间或最佳值是资金头寸管理的核心。重要特别是对集团企业而言。目前集团企业在集中的资金管理模式二加强企业内控制度下存在着监管不足效率不高等等问题。本文试图通过财务、预算、信建立和完善资金的日常管理制度如银行账户余额控制制度、资金息等管理手段分析如何提高集团企业的资金集中管理。从而为保障集预算管控制度、资金计划调拨制度、资金支付审批制度、票据集中管理团企业资金安全提高资金使用效率提供新思路。制度等等。只有建立完善的资金内部控制体系才能有效地规范和控制关键词：改进方法企业集团资金管理集团各项资金使用行为为防范资金风险提供制度保障．才能有效保证企业资金安全和效率的平衡统一。资金管理在企业及企业集团财务管理中的位置极为重要。实践证三提高同络资金结算比率明在集中管理的模式下资金的运行更加安全且富有效率。但随着企资金流动性的提高可以提高资金的效益而与银行的深度合作可业集团内外部环境的变化．企业集团资金集中管理也暴露出了监管力以采用多种手段提高资金流动性同时又保证资金的安全。与银行构建度、运营效率、管理考核等问题。这需要借助财务、信息化等管理手段网络交易平台将为企业集团资金收付提供了一种安全、高效的支付手进一步使集团资金得以良性循环发挥出资金最大的运转能效．同时更段。通过网银系统提高了集团资金的到账速度和效率大大缩短了资加有效地控制风险、保证资金安全。金在途的时间做到资金的“零在途”同时更降低了由于人为处理造成一、资金管理主要方法的差错率还节约了往来银行的时间及费用。针对目前资金集中管理中存在的问