操作风险管理的国际监管动态及启示.pdf

总第期风险管理操作风险管理的国际监管动态及启示一罗猛王瑁内容提要：虽然新资本协议已要求在第一支柱下对操作风险进行管理和计量但是一方面巴塞尔委员会并未对操作风险的日常管理及精细化的计量提供较为具体的指导原则另一方面近年来全球银行业经营模式也发生了深远的变化尤其是金融危机以来银行操作风险形态出现了很多新形态。因此巴塞尔委员会在年以来进行了一系列研究工作并先后发布了年版《操作风险管理的稳健做法》、《操作风险高级计量法监管指引》等规范性文件。本文将从解读这两份新监管文件入手辅以对巴塞尔委员会的一些研究动态的分析归纳国际监管方面的动向并提出对我国操作风险管理和监管实践的思考和启示。关键词：商业银行操作风险治理架构国际监管中图分类号：文献标识码：文章编号：—经讨论同意发布这两份文件：年月新版的稳健做法》编者按：巴塞尔委员会新资本协议将操作风险作为一项单独风险纳入第一支柱中国银监会相应简称年版《稳健做法和《操作风险高级计量法监管指出台了《商业银行操作风险管理指引》和《商业银行引》正式发布并生效。我们注意到上述的动态变化是操作风操作风险监管资本计量指引》。根据这些标准与指险管理向专业化、精细化方向发展的必然而对于我国银行业引中国的商业银行开始探索集中统一的操作风险来说．更为具体和精细化的管理要求将有利于推进操作风险管管理之路。日前银监会召集部分准备实施新协议的