财产保险公司风险管理研究.doc

财产保险公司风险管理研究风险管理能力是金融企业的核心竞争力之一。对于专业风险管理的财产保险公司来说,风险管理显得尤为重要。在国际上,特别是在保险业务比较发达的国家,不论在理论上,还是在实务上,财产保险公司的风险管理的能力均比较强,并且在财险公司的经营管理中发挥了重要作用。在财产保险公司经营管理的核心领域,精算在风险管理中的作用举足轻重。而在我国,由于财产保险业的发展较晚,基础较差,发展模式依然较粗放,因此风险管理的意识、手段以及能力等都不强。精算是保险经营的核心技术之一。保险经营有其自身的特点,应遵循基本经营逻辑,按照经营规律办事。精算能够解释经营过程与要素,分析经营结果与原因,继而有的放矢的指导经营改进,科学提高经营业绩,坚持科学发展。在风险管理中,精算的视角是识别财险公司经营的各种风险,包括保险风险、操作风险、战略风险、资产或者财务风险,通过分析这些风险的特点,构建精算模型,将这些风险进行量化,从而能加强公司的资本管理,实现资本的充足性测试以及资本分配。如何以精算的视角,实现财险公司的风险管理,提高财险公司经营的核心竞争能力,确保财险公司财务状况的稳定性,提升盈利能力,是本文的主要出发点。而在我国,不论从理论上,还是从实务上,财险公司风险管理的研究比较浅,特别在应用层面依然比较匮乏。本文的研究方法是站在精算的视角,运用了理论分析和实证分析相结合的研究方法,微观和宏观相结合的分析方法,借鉴了国际上的先进经验,就我国财险公司的分项与全面风险管理进行了系统的研究。本文的主题是《财产保险公司风险管理研究——基于精算的视角》,研究的目的是通过研究,为财产保险公司的风险管理提供理论依据,同时创新管理手段,提升财产保险公司的风险管理能力,防范财产保险行业的系统风险,增强财产保险公司的盈利能力与财务稳健性。本文的研究主要分为以下几个方面：一是全面阐述与分析了作者研究该主题的主要理论依据。首先全面系统的分析了风险管理理论,包括风险的内涵、风险管理的内涵、风险管理的程序等；其次,深入分析了风险管理的理论基础,主要包括公司治理理论、精算理论等；第三,为了深入进行财险公司的分项风险的研究,着重分析了风险分类、风险评价与选择。二是深入分析了西方先进的风险管理理论,主要包括有COSO的内部控制理论、欧盟的SolvencyⅡ、在险价值(ValueatRisk)、经济资本(EconomicCapital)等。并且在上述研究的基础上,也论述了在风险量化与资本分配的基础上,提高风险管理能力,提高资本利用效率。三是深入分析了我国财产保险公司风险管理的现状,以及面临的风险分析。主要从以下的四个方面进行了论述。首先是分改革开放前与改革开放之后两个阶段,阐述了我国财产保险公司风险管理发展的历程分析；其次从监管、公司主体自身、财产保险行业等三个方面研究了我国财产保险公司风险管理方面取得的主要成就；第三,着重分析了我国财险公司风险管理中存在的薄弱环节,包括公司治理体系、风险的外部监管机制、全面风险管理的技术平台、风险管理文化等方面；第四,分析了我国财产保险行业面临的系统性风险。四是以精算的视角,财险公司风险管理策略研究,是本文的重点。分为分项风险管理与整体风险管理两个部分。第一,就财产保险公司的分项风险进行了深入系统的阐述,包括操作风险、战略风险、保险风险、财务(资产)风险、准备金波动风险、模型风险等进行了系统深入的分析,并基于量化的角度,就我国财险公司风险分析提出了政策建议,有利于提高我国财险公司的风险管理水平。第二,在分项风险研究的基础上,就整体风险管理进行了深入分析。首先进行了整体风险理论的概述,譬如整体风险理论的发展、整体风险理论的内涵、以及进行整体风险管理的意义等；其次就整体风险管理的关键理论进行了重点分析,包括压力测试与情景规划、动态财务测试,以及通过价值理论、风险管理文化来引导公司的发展。