农村商业银行信贷业务审查指引(试行)模版.docx

农村商业银行信贷业务审查指引（试行)为规范*农村商业银行（以下简称“我行”)信贷业务审查标准，进一步提升审查人员业务素质,提升审查效率和质量，依据有关《贷款通则》、“三个办法一个指引”以及我行授信业务有关制度和规定,制订本指引。审查人员审查信贷业务时应着重对信贷业务的合法性合规性、调查人员提供资料文件资料的完整性、对调查内容或结论分析的合理性及对有关数据测算的准确性进行审查,并在此基础上审查调查人员尽职调查的情形,全面分析授信业务的政策法律风险、经营风险、担保风险等，全面评估授信方案的可行性,提出明确的审查建议或意见。一、申请业务程序合规性审查和材料完整性审查（一)是否符合我行授信转授权规定的审查审批范围,是否属于本级审查范围。（二）是否已经按我行规定履行逐级审批程序。（三)材料是否齐全,详细如下：1．对照《*农村商业银行贷款基本操作规程》等我行关于信贷业务对提交申请资料文件资料的规定,针对不同申请主体提交有关申请材料,如借款人为自然人、非自然人、项目贷款、固定资产贷款、房地产项目开发性贷款等应分别提交不同的申报材料。2.借款申请书、调查报告内容是否存在前后不一或与其他资料文件资料矛盾的现象。3．支行提供的审查报告、审查建议或意见表关于数据、名称是否与调查报告一致。二、把好政策审查关,切实防范政策风险对公司信贷业务,审查人员应采取查询国家产业政策资料文件资料、咨询有关人员等方式把好政策审查关,详细审查要点如:（一)审查是否符合国家产业政策、行业政策要求和规定,防止对国家明令淘汰的落后生产能力、工艺、产品和重复建设项目给予贷款支持。（二)审查是否符合金融法律、法规和我行信贷政策、制度的关于规定，是否存在我行关于业务规定中的禁止性规定,如：防止借款人违反国家关于规定从事股本权益性投资或以信贷资金作为注册资本金、注册验资和增资扩股，防止借款人利用银行贷款违反国家关于规定从事股票、期货、金融衍生品等的投资。（三）审查是否符合总行行业授信业务指导建议或意见的要求，主要审查借款人是否属于我行信贷政策限制投向的客户,拟建项目是否符合我行准入标准。三、分析客户基本情形，对借款主体进行审查(一）审核调查人员在调查报告中介绍的客户基本情形与提交的有关资料文件资料是否具备印证关系，一方面审核基础资料文件资料与调查内容和结论是否存在印证关系；另一方面由此审查调查人员的尽职调查情形。目的在于审核借款人是否具备申请信贷业务的主体资格/资质、其生产经营是否合法合规、信用状况是否良好、在我行的结算情形等。对借款主体审查主要包括：１.营业执照:是否经过年检,是否有效,营业执照所载的法定代表人、注册资本、住所等基本信息是否与调查内容一致,借款人经营的项目是否在所载的经营范围内,如借款人为需经过行政许可的特殊行业，还需提供特殊行业经营许可证、产品经营许可证,如担保公司需提供《中华人民共和国融资性担保公司经营许可证》、煤炭企业需提供《煤炭行业经营许可证》等。如申请人为企事业单位,应审核事业单位法人证书。２.组织机构代码证:通过在全国组织机构代码管理中心进行核查，并审核是否经过年检。3.税务登记证:审核是否经过年检。4.资质证书:对我国法律进行资质管理的申请人，如建筑业企业、房地产开发企业、监理业企业等，需审核调查人员是否要求其同时提供有关资质证书。5．贷款卡：是否年检有效，由贷款卡查询的近期征信报告，关于企业征信报告查询要求,应同时符合我行有关规定。6.公司章程和验资报告：审核申请人公司章程，如经过变更，应审核是否为最新的章程、审核变更是否具备连续性。申请人为有限责任公司的,审核公司章程所载的经营范围、法定代表人、组织结构，股东、出资额及出资方式与验资报告内容是否一致,重点审核公司股东会对重大事项（如对外融资、提供担保等）有效表决人数。申请人为股份有限公司的，除审核以上内容外，还应审核公司设立方式、股份总数、HYPERLINK董事会的组建、职权、任期和议事规则、公司HYPERLINK利润分配办法、公司的解散事由和清算办法等,重点审核公司董事会对重大事项（如对外融资、提供担保等）有效表决人数。7.提供依据有关公司章程有效表决人和人数表决通过同意申请该信贷业务的股东会决议或董事会决议。8.授权委托书(1）依据有关我行有关规定，应查询借款人及其股东（或实际监控人)的征信情形，所以应出具授权委托我行对其信用报告进行查询的授权委托书。（2)如涉及到其他委托事项，如法定代表人委托签署有关协议等应出具备效的授权委托书，授权委托书应明确代理人、委托人、委托事项和范围、委托期限,并同时要求各方签章。９.其他资料文件资料(1）经调查人员核对原件后的法定代表人、股东、高管、财务主管、代理人等身份证复印件；（2）公司法定代表人、股东(或他们的代理人）签字样本；(3)信贷业务为中