机关单位整体支出绩效评价指标体系评分表模版.doc

xx市教育科学研究所部门整体支出绩效评价指标体系评分表一级指标二级指标三级指标评分标准得分指标名称指标解释说明投入（15分）部门目标设置情况（5分）目标的明确性（3分）部门的职责设定是否设定了中期规划、年度目标及年度承担的重点工作，用以反映和评价部门工作的目的性与计划性。全部设定得3分，少一项扣1分。3目标的合理性（2分）部门所设立的活动是否合理、活动的关键性指标设置是否可衡量，用以反映和评价部门活动目标设定的合理性。评价要点：1.活动目标的设定是可量化的，可通过清晰、可衡量的关键指标值予以体现；2.在活动目标设定时，将关键性指标分解为具体的工作目标与工作任务。全部符合得2分，少一项扣1分。2部门预算配置(10分)财政供养人员控制率（3分）部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和评价部门对人员成本的控制程度。在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准，由编制部门和人劳部门批复同意的临聘人员除外。编制数：机构编制部门核定批复的部门人员编制数。目标值≤100%；达到目标值得3分，每超出1人扣0.1分，扣完为止。3“三公经费”变动率（4分）部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。“三公经费”变动率=〔（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额〕×100%“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。目标值≤0%；达到目标值得4分，未达到目标值的采用比率扣分法：扣分值=“三公经费”变动率×4×10，变动率达10%以上的扣4分。4项目支出安排率（3分）部门（单位）本年度预算安排的项目支出与部门预算总支出的比率，用以反映和考核部门（单位）对履行主要职责的保障程度。项目支出安排率=（项目支出/部门预算总支出）×100%。以部门预算批复为准。目标值≥60%；达到目标值得3分，采用完成比率法计分：得分=项目支出安排率/60%×100%×3。3过程(60分)部门会计核算管理(35分)预算完成率（8分）通过对部门本年度预算完成数与预算数的比较，反映和评价部门预算的执行情况。预算完成率=（上年结余结转+年初预算+本年追加追减预算-年末结余）/（上年结余结转+年初预算+本年追加追减预算）×100%。目标值≥100%；达到目标值得8分；100%＞结果≥90%，得7分；90%＞结果≥80%，得5分；80%＞结果≥70%，得3分；结果＜70%得0分。7预算调整率（5分）部门本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和评价部门预算的调整程度。预算调整率=（本年追加预算/年初预算）×100%。目标值≤10%；未超过目标值得5分，超过目标值上限的每增加0.1个百分点扣0.1分，扣完为止。4.5支付进度率（5分）部门年度支付数与年度预算（调整）数的比率，用以反映和评价部门预算执行的及时和均衡程度。半年支付进度=部门上半年实际支出÷（上年结余结转+本年部门预算安排+上半年执行中追加追减）×100%全年支付进度=部门全年实际支出÷（上年结余结转+本年部门预算安排+全年执行中追加追减）×100%半年进度：结果≥50%，得2分；50%＞结果≥40%，得1分；结果＜40%，得0分。全年进度：结果≥100%，得3分；100%＞结果≥90%，得2分；90%＞结果≥80%，得1分；结果＜80%，得0分。共计5分。4结转结余率（5分）通过对部门本年度结转结余总额与支出预算数的比较，反映和评价部门对本年度结转结余资金的实际控制程度。结转结余率=（结转结余总额/支出预算数）×100%。目标值：0%；达到目标值得5分，未达到目标值的每增加0.1个百分点扣0.1分，扣完为止。4.5公用经费控制率（4分）通过对部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，反映和评价部门对机构运转成本的实际控制程度。公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。目标值≤100%；达到目标值得4分，未达到目标值的每增加0.1个百分点扣0.1分，扣完为止。4“三公经费”控制率（4分）部门（单位）本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门（单位）对“三公经费”的实际控制程度。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出/“三公经费”预算安排数）×100%目标值≤100%；达到目标值得4分，未达到目标值的每增加0.1个百分点扣0.1分，扣完为止。4政府采购执行率（4分）通过对部门本年度实际政府采购预算项目个数与政府采购预算项目个数的比较，反映和评价部门政府采购预算执行情况。政府采购执行率=（实际政府采购预算项目个数/政