银行资产托管业务管理办法模版.docx

银行资产托管业务管理办法1.目的为加强本行资产托管业务管理，规范业务操作，防范业务风险，制定本办法。2.适用范围本办法适用于投资银行部、各分行、各级支行、直属单位。3.定义3.1资产托管业务是指本行作为托管人依据法律法规和合同规定履行安全保管委托资产、办理委托资产名下的资金清算、资产核算、行使监督等职责，提供相关服务并收取托管费的一种中间业务。资产托管业务种类包括：证券投资基金托管、QDII（合格境内机构投资者）托管、QFII（合格的境外机构投资者）托管、企业年金基金托管、社会保障基金托管、信托资金托管、保险资金托管、券商委托理财客户资金托管、交易资金托管、产业投资基金托管、住房公积金托管、维修基金托管、公益性基金托管和其他需经监管部门批准开办的托管产品。3.2资金清算是指本行按照托管合同约定的方式接收投资指令，办理托管资产名下相关资金的往来。3.3证券交收是指本行按照托管合同约定的方式接收投资指令、办理托管资产名下相关证券资产的收付。4.职责与权限部门/岗位职责与权限4.1投资银行部总行投资银行部是我行资产托管业务的管理部门，负责全行资产托管业务新产品的开发和营销、托管资产保管、投资运作监督、系统维护和风险控制等；负责全行托管信息系统的规划、管理和日常使用；负责对分行托管业务的监督、检查和指导，并向其提供技术援助和业务培训；负责建立包括资产托管业务岗位设置、业务规章、操作流程及资产托管业务各个环节的内部控制制度。4.2计划财务部负责托管业务的会计监督和检查；负责全行资产托管业务会计核算。4.3集中作业中心负责全行资产托管业务的资金清算。4.4科技发展部负责配置托管业务所需计算机设备；负责资产托管业务应用系统的开发、运行和维护。4.5法律合规部审核托管（或保管）合同文本。4.6风险管理部负责资产托管业务的风险提示、风险监督管理。4.7分行负责辖内资产托管业务的市场营销和客户服务；获得总行转授权的分行在总行指导下履行资产托管人职责。4.8主办行负责依据有关规定为托管资产在我行开立银行存款账户、存管账户及其他投资运作所需要的账户；安全保管托管资金，按照总行公司银行部（投资银行部）指令及必要手续办理受托资金的清算与汇划；负责与委托人、投资管理人、托管人的托管账户资金核对；负责保管托管业务相关的业务凭证、划款指令、账表等资料；负责保管和使用银行存款账户预留印鉴及其他账户管理所需要的授权文件。5.政策5.1资产托管业务应遵循合法性、及时性、全面性、审慎性、独立性原则。5.1.1合法性原则。办理业务应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。5.1.2全面性原则。托管业务的各操作环节和岗位必须有相应的规范程序和监督制约。5.1.3及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录；新增业务品种须做到已建立相关的规章制度。5.1.4审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险、审慎经营，保证委托资产的安全与完整。5.1.5独立性原则。托管资产应与我行自有资产及托管的其他资产相互独立，直接操作人员和控制人员应相对独立、适当分离。6.规范要求6.1总行对分行（含各级支行，下同）资产托管业务实行批准经营制度，分行开办资产托管业务须向总行投资银行部提出申请并获准后方可办理业务。未经总行批准，不得自行开办此项业务。6.2本行办理资产托管业务应与委托人（含受托人）或管理人签订资产托管合同。6.3业务管理。6.3.1资产托管业务由总行投资银行部统一组织管理。资产托管业务可根据托管业务品种和客户的具体情况，采取总行托管或分行托管模式。6.3.1.1总行托管模式。总行与委托人、管理人签订委托资产管理合同或与委托人签订资产托管合同，并依据管理合同和托管合同规定，履行托管人职责。6.3.1.2分行托管模式。获得总行授权开办资产托管业务的分行，与委托人、管理人签订委托资产管理合同或与委托人签订资产托管合同，并依据管理合同和托管合同规定，履行托管人职责。6.3.2申请开办资产托管业务的分行，应向总行投资银行部报送下列材料：6.3.2.1开办资产托管业务申请书；6.3.2.2资产托管业务内部控制及风险管理说明；6.3.2.3岗位设置和人员配备情况说明；6.3.2.4总行要求提供的其他材料。6.3.3资产托管业务范围包括：6.3.3.1资产保管。包括安全保管托管资产；对托管资产单独建账、分别核算，保证所托管资产的独立和完整；与托管资产有关实物的保管。6.3.3.2资金清算。即根据托管合同规定的当事人划款指令，办理托管资产名下的资金清算和证券交收。6.3.3.3资产估值。按照法律、法规及合同约定对托管资产进行估值并与管理人核对。6.3.3.4投资监督。按照有关法律法规及合同规定，监督托管资产的投资运作，监督投资指令的真实性、合法性。对法