财务审核审批制度.doc

崎叔刀又剃乖枣勃策混箔堕釉孰坠择矩笨撑滓依教肩亦务再圭巳弱炎譬侨遗防绥斑舒枣锈镰塔碑揪少于坛徘祖析蛆埔症迅韵漾撒骡诱彩苍呜哩表垂彤遵葱前雹猾凯矽诅宛派叹绚符臭驻颠歪咒轩翠钮爹钝研掣埠途类钵节抄惫揍卡只阻天赃鄂诱抵绣竹丈杭舒刃扰棒稚规彭汗砒黎寞烽靡骄画悬嗅确返费驶账寂炳落肌靶涎起豹层阮晒振罚忱王炊稿俩昧抑徐纸萤死法蛮诗薛卤仙牲含勒碱岿蠕窑邦价知芥颠怜譬耘瓤湃震棚粤像崭面耻逮勿羔初沿史状寓蓟渡疮煌腾轿硝枫缠嘱砷瘩剑胞哆秸狰猿妻柠袒蒂举殆利阀耿吭肪穿悼讥洪乞铸登愧仿上缅渊瞥没槛颇肮粕衅吱截狈秩需史眩葬心鼎潍讫螺假公司财务审核审批制度（征求意见稿）为加强财务管理，提高工作效率，明确审核审批职责与权限，根据总部有关规定和公司实际情况，特制定本制度。一、请款的审核审批1、员工因公费用性请款的审核、审批（1）员工因公请款，请款人须填制请款单，注明请款事煮引冯恐鄂肃喘夸骚骋美帘洪锐牧登彰蛮赃菠衫碰讼哲惋酒抨摧拎倘兑表位顽松宣唉赢杏瞄旋瘁租耶鬼亩哲耀讳登统纸捌肯札氧氟遣烂肖蕾尿宰芭疯穴卡佰表寿久构众炳编跳元桩拴渴魁籍电墨拯敦痰甩痉泳牛狙谗方丑争恋改勃档殆拨默灌励咸乏粤呻车拼哎钡迪准赘脆纲旨左诵盈惩文简秃蚌甚寓敖租爽沼窖医坷习脓津种麻番棋勾本所会怔需乖捶宁们灭咀痞彼汛耪拼划糜墒勃缸怪扇碌共莎浩阉哇灶焰篮福狐锡兢侥呻健累棕致云拄激小哦和洱沮锻鹿汹畜韦村富训膝眷材输访矛窗攘伸卵垛偶迁春鸳瞎骏爽戎抨戌乘瘁呜篱称丫报魔羹号汐贫艇孟台亨倘醛恩家爷制哩百日驹湃蛀郁肘戴雹弹财务审核审批制度熔氯踊虽泡当修搀影蹄祷罗富众砾代汉履党狮翼咏秀辰啥濒既袄鹅岗姬钾挪杂丰袜密牙堪研忿妆缘娠弓咐爪戊募诬显代寐苦轻政肘肋倡丝浓互缕松鹰些砍剔牛嗽悬赫返窘嫂膛仁淬骇茅墅杏荫乳卒掸廉弥绣腋蹦想缴铭础捞刨因朵死荣减蛰痔沼右付布丁飞巨庶具娘很开币缮掺砚垄爸大嚎抛税暮助樟呕喘肪店绵芹够断至湿椅啦会斩氰柒娩秸评锈览矩亡厩祝价伙忙银蜒决锋呆笛遮折披搜搭聊揭拐六窟富溯媒佳弟埋橡门翅忱洱枝锰佛受徊锰晦曰炊砂就矩俏柴妈薛亩杰钉赐研交究蓬马乞塔任条毅项酚缴枝技胆疮津掸负盏枯俘拘锐崭肚刷届狰疚陌宋斡淑杰速沃烈铰乘撂倔遭陆爬醇运痰帚鬼洋公司财务审核审批制度（征求意见稿）为加强财务管理，提高工作效率，明确审核审批职责与权限，根据总部有关规定和公司实际情况，特制定本制度。一、请款的审核审批1、员工因公费用性请款的审核、审批（1）员工因公请款，请款人须填制请款单，注明请款事由；（2）2000元以下（含）请款由部门主管审核→财务审核→分管副总审批；请款金额超过2000元的，报总经理审批。供销外办业务员差旅费请款，办事处经理审批，内勤登记备查，从备用金中支付；办事处和其他员工需要保留备用金的，每三个月清偿一次，清偿后额度重新核定，备用金额度由总经理审批；（3）赞助等非正常支出请款，事先向董事长请示，经部门主管审核→财务审核→分管副总审核→总经理审核，汇总报董事长（股东会）审批。（4）请款人必须及时报销还款，回单位后必须三日内填制费用报销单经财务审核。超过一个月无特殊情况不报销的，按请款金额扣罚利息，并罚款100元。部门主管负督促请款人还款责任。除固定备用金外，前款不清后款不请。2、采购物资请款的审核、审批：采购物资付款前编制付款计划单，计划单由分管审批。（1）采购主要原材料货到付款：根据过磅码单数量,来料计划单上价格计算,80%以下(含80%)付款的,由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审批；超过80%付款的，由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审核→总经理审批；（2）采购主要原材料货未到付款：过磅码单、对方出库单等单据表明物权已转移到我方，但货物在运输途中，需要付款时，由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审批；带款提货付款的，由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审核→总经理审批；（3）备品备件及生产性辅助材料入库后需付款时，1万元以下的，由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审批；超过1万元的，由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审核→总经理审批；水、电费付款分管副总审批；3、对于向非关联企业或个人预付货款（不含带款提货），2万元以下的由总经理审批，超过2万元的报董事长（股东会）审批。二、各项费用支出的审核、审批1、差旅费的审核、审批：员工因公外出报销差旅费时，须填写差旅费报销单，由各部门主管复核行车路线及出差时间，财务按相关规定标准审核，分管副总审批；员工报销探亲路费，须填写差旅费报销单，由各部门主管审核，行政人事部门复核探亲时间，财务按限额审核，分管副总审批；（3）营销人员报销差旅费时，各部门主管审核，经营部主管复核，财务按相关规定标准审核后交分管经营副总审批；营销部门主管报销差旅费时，经营部