银行国内保理业务管理暂行办法模版.doc

银行国内保理业务管理暂行办法（年5月修订）第一章总则第一条为进一步开拓我行贸易融资产品，加强国内保理业务的管理，规范业务操作，根据《物权法》、《合同法》、中国银监会和中国人民银行有关规定以及《银行授信管理基本制度》等授信制度，特制定本暂行办法。第二条本办法所称“国内保理业务”，是指我行与卖方签署保理业务协议，卖方将在国内销售商品或提供劳务所形成的应收账款债权转让给我行，由我行为其提供应收账款融资或商业资信调查、应收账款管理的银行服务。第三条本办法所指“应收账款债权”，是指卖方因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求买方付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权以及产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。适于我行保理业务的应收账款债权，必须是已形成且尚未到期的、卖方依据销售商品或提供劳务的合同可以在一定的时间要求买方偿付的债权。第四条本办法所称的国内保理业务的当事人有三方：（一）卖方，指为买方提供货物或劳务，并将应收账款债权转让给受让方（我行）的当事人，也称供应商或授信申请人；（二）买方，指对由于卖方提供货物或劳务所产生的应收账款负有付款责任的当事人；（三）应收账款受让方（我行），指在国内保理协议下，对卖方的应收账款叙做国内保理业务的当事人。第五条国内保理应纳入我行对授信客户或授信客户所在集团客户的统一授信管理，并实行风险限额管理。第六条本办法适用于银行各分支机构（以下简称经营行）办理国内保理业务。第二章分类及定义第七条国内保理业务按照是否通知买方债权转让事宜，分为公开型国内保理业务（明保理业务）和隐蔽型国内保理业务（暗保理业务）。公开型国内保理是指应收账款债权转让一经发生，卖方立即以书面形式将债权转让事实通知买方，指示买方将应付款项直接给付我行，或由我行委托卖方作为收账代理人继续向买方收款，买方将有关款项付至卖方开立在我行的账户并由我行直接扣收。隐蔽型国内保理是指债权转让一经发生，卖方在转让之时并不立即通知买方，我行仅委托卖方作为收账代理人继续向买方收款，买方将有关款项付至卖方开立在我行的账户后由我行扣收。第八条国内保理业务按照是否保留对卖方追索权，分为有追索权的国内保理业务（回购型保理业务）和无追索权的国内保理业务（卖断型保理业务）。有追索权的国内保理业务是指根据卖方申请，我行受让其与买方因交易产生的债权，买方不论何种原因到期不付款时，我行有权向卖方追索，或按照保理协议约定，卖方有义务按照约定金额向我行回购应收账款债权，应收账款债权的坏账风险由转让应收账款债权的卖方承担。无追索权的国内保理业务是指卖方将其应收账款债权转让给我行，在其所转让的应收账款债权因买方信用问题而到期无法收回时，我行不能够向卖方进行追偿，所转让的应收账款债权的坏账风险完全由我行承担。我行原则上只办理有追索权的公开型国内保理业务。第九条国内保理业务按照额度是否可循环分为非循环额度的国内保理和循环额度的国内保理。非循环额度的国内保理指对具体已发生的特定的一笔或若干笔商务合同项下的应收账款债权而设立。额度使用完毕后，即不再使用。循环额度的国内保理指卖方将买方在一定期限内的特定应收账款债权转让给我行，我行在买方或卖方的最高综合授信额度内为卖方核定的在有效期内可循环使用的应收账款债权授信额度，循环额度有效期不超过1年。第三章准入条件第十条国内保理业务的卖方（授信申请人）准入条件：（一）已在我行开立基本或一般存款账户，主要结算往来在我行办理；（二）在我行信用评级原则上BB级以上（含）；（三）从事的经营活动合规合法，符合国家产业政策和社会发展规划要求。信用记录良好，在本行及其他金融机构无任何不良信用记录；（四）财务状况、偿还能力以及授信用途须符合我行流动资金授信管理规定；（五）与买方有1年以上（含）的良好合作，并能提供交易记录，历史履约情况良好，买方不存在恶意拖欠行为；（六）与买方非互为销售关系，也不存在关联关系；（七）卖方与买方之间无任何未决争议与债权债务纠纷。第十一条国内保理业务的买方准入条件：（一）依法经核准登记的企事业法人单位；（二）主业突出，原则上从事该行业3年以上；（三）在国内或区域内品牌知名度较高。信誉良好，近三年无不良信用记录；（四）经营情况及财务情况良好，资产负债率不超过80%。原则上上年度销售收入2亿元以上（含）；（五）配合我行对应收账款回款账户进行确认，并付款到我行回款账户。买方原则上为电力、电信、石化、自来水等资源型垄断企业或优质上市公司，或具有财政支付背景项目等经我行认可资金实力、信用状况良好的优质客户。第十二条国内保理业务的应收账款准入条件：（一）贸易基础合同中买卖双方权利义务的约定清晰明确，交易标的明确，卖方履行交货义务后买方的付款责任明确，没有允许买卖双方进行债务抵销的条款；（二）贸易基础合同下的商品交易具有真实合法的贸