银行国内卖方保理业务操作规程模版.docx

银行国内卖方保理业务操作规程第一章保理授信额度申请与审批（一）经营机构1.申请国内有追卖方保理额度时，客户经理应按照我行《保理业务管理办法》、我行相关授信管理办法等制度要求进行贷前调查，须基于展业三原则，从应收账款真实性、买方实力与付款意愿、卖方发票冲销率是否异常、回款有效锁定、应收账款转让通知有效性等保理业务风险点入手，开展全面深入的调查，严格客户准入。2.申请国内无追卖方保理额度时，还应为买方核定买方保理担保额度，或申请第三方机构（保理商、保险公司、担保公司等）提供买方信用风险担保。（二）贸易金融分部/分行贸易金融部门（以下统称“贸易金融分部”）产品经理岗1.基于产品适用性、交易背景真实性以及交易合理性的三性原则出具“保理业务协查意见书”（以下简称“协查意见”），交由贸易金融分部/分行贸易金融部门专营产品有权人审核，无权限或超权限的须提交总行贸易金融部审定后，交由客户经理向我行相应评审通道上报授信。2.应收账款债权转让方式，须根据交易背景、买方配合意愿等风险实质的情况合理确定；（1）买方逐笔签回《应收账款转让通知书》（以下简称“通知书”）说明：适用于买方为我行客户，或买方配合度较高的业务，须注意买方预留印鉴的真实性，买方逐笔签章的印鉴真实性，以及买卖双方潜在的关联性风险。（2）“通知书”与发票联加盖转让字句逐笔寄送说明：适用于允许发票联加盖转让字句进行通知的情形，由我行寄送“通知书”与发票联原件（加盖转让字句）至买方；如由卖方寄送发票联，经营机构须注意发票联原件加盖转让字句的落实情况，并全程见证寄送过程，并通过网站查询及电话、EMALL、传真等方式联系买方核实签收情况，以加强落实通知效果。（3）“通知书”与发票联正本同时逐笔寄送说明：适用于发票联无法加盖转让字句的情形，须注意买方签收的真实性与逐笔快递时的签收情况。可通过电话、EMALL、传真等方式联系买方核实签收情况，以加强落实通知效果。（4）“通知书”逐笔上门送达/公证送达说明：适用于大型优质的强势买方不配合签章，且买方不愿发票联被加盖转让字句的情形，须注意我行上门送达或公证送达时实际签收情况。可通过电话、EMALL、传真等方式联系买方核实签收情况，以加强落实通知效果。（5）其他通知方式：我行与卖方、买方签订应收账款转让的三方协议，或我行与买方签订回款协议等方式。（6）暗保理：承办保理业务时不通知买方，我行根据买卖方信用风险变化情况再适时通知买方，适用于优质的卖方客户。3.在通知买方时，如业务申请人事前不能将交易合同原件或加盖买卖双方公章/合同章的交易合同复印件提交我行留存，应要求将交易合同复印件作为通知附件一并送达买方，必要时，可要求将交易合同原件的电子扫描件发送买方邮箱以验证交易背景。此外，可要求在通知买方后查询发票是否被注销、以及查询发票是否被买方用于抵扣等情况来进一步检验相关交易背景。4.审慎设置我行与买方对账的要求和频次，须参考行业惯例、买方付款习惯、回款账期以及直接回款的不确定性等酌情确定。第二章保理额度启用与合同签署（一）贸易金融分部产品经理岗根据授信审批意见、协查意见拟定《保理额度启用清单》，列明卖方所需签署的保理服务合同等相关文本资料。（二）经营机构1.客户经理根据《保理额度启用清单》制作合同文本，接收卖方提交的《保理服务合同》、《保理服务申请书（国内）》等合同文件，对于需要开立保理回款账户的卖方，须准备开户材料。2.客户经理与风险经理共同办理卖方签订保理服务合同等合同文本的面签手续，并配合完成保理回款账户开户事宜。3.商业保理公司与融资租赁公司的卖方保理业务与一般保理业务架构存在较为明显的区别，因此适用于商业保理公司与融资租赁公司的保理服务合同文本由总行贸易金融部另行制定。（三）贸易金融分部单证岗在保理系统中完成额度相关相信录入（上线前可线下操作，下同）。第三章应收账款转让及通知（一）经营机构1.客户经理与风险经理应按审批要求落实应收账款债权转让及通知事宜，并出具《保理通知声明》；2.按照相关规定及协查意见，完成相关转让通知事宜，并留存相关证明材料，如将基础商务合同电子扫描件发送买方邮箱的，也应留存相关发送记录；（1）买方逐笔签回“通知书”；每次转让时，审核卖方出具的加盖有效印鉴的“通知书”，并按照我行相关要求办理“通知书”送达及买方签章核实工作。（2）“通知书”与发票联加盖转让字句逐笔寄送：审核卖方出具的加盖有效印鉴的“通知书”及加盖转让字句的发票联原件，（字句要求：“本发票记载之应收账款债权已全权转让给银行，请将本发票下款项付至下述账户XXX，如发票涉及任何争议、请求，请立即通知银行”）。审核完毕后，经营机构选择EMS、DHL、顺丰其中一家寄送“通知书”与发票联原件，在快递面单上注明邮件内容为“XX公司（卖方）与XX公司（买方）XX合同项下《应收