直营店财务管理制度.docx

直营店财务管理制度直营店财务管理制度在现在社会，很多场合都离不了制度，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。你所接触过的制度都是什么样子的呢？以下是小编精心整理的直营店财务管理制度，仅供参考，大家一起来看看吧。直营店财务管理制度1（一）为加强直营店的财务工作，发挥财务在直营店经营管理和提高经济效益中的作用，保证直营店资产安全完整。（二）直营店财务人员要加强业务学习，不断提高业务技能，保守秘密，忠于职守，做好本职工作。（三）直营店设立会计岗位，负责管理餐厅现金。（四）直营店财务职责：1、认真贯彻执行公司有关的财务管理制度；2、按公司规定做好财务核算，及时向公司财务汇报工作；（五）对直营店的各种财务会计资料，如：收银单，销售日报表，销售周报表，交款凭证，帐簿，缴纳凭证，重要的经济合同等合计资料，应及时收集归类，入帐或归档。未经公司批准，不得销毁。（六）财务人员工作调动或因故离职，必须与接替人员办理交接手续没有办清交接手续的，不得离职。（七）会计工作职责1、每日定时上缴与去当地指定银行存款2、每周统计员工工时上缴店经理审核3、每周统计餐厅所发生费用上报公司4、对每日的营业额负责任5、建立并保留餐厅营运状况记录表6、核算当月餐厅人员薪资7、。控制好各项费用的增加，合理正规使用餐厅零用金（八）日常会计工作执行事项1、公司物流可配送或申领的物品购买一律不做报销；2、开铺当班经理一次性统计当日所需购买的营运物料，尽量做到同一种物料一次性/一张单；3、分析日常不正常的单据费用报销，会计报销做分析控制，店长审核；4、日常购买零星物料单据：请注明单位，数量，单价，否不做报销；5、日常交通费报销：报销金额与票面值要相符电脑车票报销的.日期，行程与实际要相符，否则给报销；6、属正常交通费报销，只按公交车车费报销；日常餐厅管理不当所产生的寄货车费一律不做报销；7、餐厅日常20元以内的单项维修费用店长审核报销；餐厅日常20元以上的单项维修费用申报公司营运部，否则不报；餐厅日常的维修费用需签呈上报审批的，单据在报销时必须附；部本部审批的签呈一同贴上，方可报销；8、餐厅会计有责任保全餐厅备用金的完整，任何人不得且无权利在备用金柜或保险柜内借取现金；9、餐厅会计每日必须审核各当班经理所购入的单据是否合理，若出现不合理的单据，会计当事人有权退回给其购买人，若是不能报销的单据，其购买人必须填回其相应的金额给会计；10、周报销：会计在做周报销时，必须在每周的星期天当天做完，保证在周二早上将报销单据送到总部，否则逾期不能报销的单据由餐厅店长和会计自行负责；11、店长有责任审核单据时做到任一单据的完整性，并且签名，及签上日期；12、餐厅会计有责任做到每日单据一审核，每周单据一报销，以便达到会计报销的准确性；13、餐厅会计在每月25日当天必须做到单据一报销，并且在次日早上12：00前将报销单及汇款单交至总部出纳处；14、会计有责任做到工时每日一小计及输入电脑做统计，每周一统计及分析，以便做到工时工资的合理控制；15、会计有责任做到工时的真实性，及任一管理组出勤天数的真实性来核算工资。直营店财务管理制度2第1条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第2条公司会计核算遵循权责发生制原则。第3条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。（四）监督企业财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。第5条现金的管理：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。第6条银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。第7条应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情况的`分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。第8条其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金，必须用於现金结算范围内的各种费用专案的支