内部稽核制度(A) -制度.docx

内部稽核制度(A)-制度内部稽核制度(范例A)-制度第一条 本公司为协助各部门的工作能顺利进行并检核其执行情况，促进工作的效率，特制定本规则，内部稽核制度(范例A)。   第二条 本规则所称稽核人员，系指稽核室稽核人员而言。   第三条 稽核人员掌理的职务如下：   (一)遵行已定政策及命令贯彻的应行检核事项。   (二)经营管理，各项业务及成本控制等的应行检核事项。   (三)生财器具、各项设备及有关采购等的管理、使用、保养等的检核事项。   (四)有关特殊案件的调查审议事项。   (五)有关经销商及协作厂商的辅导及其动态与信用状况等应行检核事项。   (六)其他交办事项。   第四条 稽核人员发现有下列事项者，应以口头或书面纠正，并报请备查，如涉及其他单位的职权并应会同有关单位办理。   (一)业务执行偏差。   (二)人事未尽协调。   (三)违纪行为，而情节轻微者。   (四)管教有欠允当。   第五条 稽核人员发现有下列事项者，应列举事实，以书面通知各主管单位改进。   (一)有关各项制度执行时发生困难或缺点事项。   (二)有关业务、教育训练、纪律、管教改进事项。   (三)有关员工生活及福利改善事项。   第六条 稽核人员发现有下列事项者，应列举事实随时建议，以书面呈报总经理，交由主管单位处理。   (一)表现良好的各职员工。   (二)违法、违规案件。   (三)行为影响本公司的名誉。   (四)各项灾害及意外损失。   (五)其他影响本公司经营活动的一切不正当的重大案件。   第七条 稽核人员调查案件报告书，必须记载下列事项：   (一)原因并叙明年月日。   (二)详细事实。   (三)案情分析。   (四)处理意见。   第八条 案情单纯者得以口头纠正并报请备查。   (一)经常督导及抽查：由本室稽核人员会同各有关单位承办人员办理。   (二)定期督导及抽查：由本室稽核人员定期前往会同各有关单位承办人员办理，制度《内部稽核制度(范例A)》(https://)。   第九条 稽核人员执行任务时，得为下列各项措施：   (一)督导及抽查所属各单位的经营及业务。   (二)约谈的方式或直接听取员工的意见汇集有关资料。   (三)其他必要事项。   第十条 稽核人员督导、抽查、考核外勤员工服勤时，应注意下列事项：   (一)有无迟到、早退或任意缺勤情事。   (二)员工出勤卡登记是否确实。   (三)工作分配是否按照规定执行。   (四)工作是否切实执行，并考核绩效。   (五)接受经销商及协作厂商或顾客请求处理业务时是否迅速。   (六)营业或服务处所是否经常保持整洁。   (七)服务态度及精神是否良好。   第十一条 稽核人员督导、抽查、考核外勤单位业务时，应注意下列事项：   (一)有关与各经销商业务配合、联系是否完善。   (二)服务人员在外的收款是否按照规定处理。   (三)业务人员收款的情况是否按照规定办理。&