项目财务分析报告.doc

最新可编辑word文档最新可编辑word文档最新可编辑word文档财务分析报告1、项目基本情况截至20xx年x月xx日止，本项目部共有员工15人，其中职工10人，外聘临时工5人。本项目固定资产净值：296,632.48元，主要为车辆两台、地磅、全站仪、锚杆拉拨仪各一台及办公用设备19台。项目主体工程已全部完工。2、项目收入、成本分析与业主计量及借支明细项目金额(元)备注计量情况1临时计量产值123,000,000.00本项目估算2已完工未计量产值5,000,000.003累计形象产值128,000,000.004目标奖励50,000.00业主直接冲抵代付款借支情况5借支工程款94,044,286.106已累计代扣税金2,967,263.957实际收到现款91,077,022.158实际收到材料款18,935,134.99钢材、火工品等材料9代付款3,363,331.55试验费、电费等合计116,342,752.645+8+9本项目承包单价按xxxxx与业主签订的合同单价下浮确定，工程已到最后扫尾结算阶段，但业主计量清单还未出来，计量收入及形象产值均为预估金额。项目合同成本明细成本项目2009年---2010年累计金额2011年1月---9月累计金额总计人工费22,312,874.075,909,267.3028,222,141.37材料费29,869,952.765,494,597.9635,364,550.72机械使用费364,685.001,055,949.731,420,634.73其他直接费1,907,566.58930,179.972,837,746.55间接费用5,609,669.7010,935,921.0316,545,590.73安全生产费1,150,333.40175,224.001,325,557.40其他劳务26,193,607.2212,155,490.3938,349,097.61合计87,408,688.7336,656,630.38124,065,319.11施工队结算已基本预估结算完毕，已凭预估结算汇总表入账。部分材料由施工队自行采购，列入其他劳务成本中本项目无机械设备，使用也是租赁施工连队设备，机械台班费计入劳务成本中。机械使用费中除租赁其他机械设备费用外，其余费用是由机械作业科目结转的项目部汽车燃油费及折旧费用共计约52万元。项目间接费用明细费用项目2009年---2010年累计金额2011年1月---9月累计金额合计备注工资1,524,710.68691,890.702,216,601.38工资附加费384,506.29137,421.92521,928.21办公费437,312.03124,586.90561,898.93差旅交通费1,070,300.40288,649.201,358,949.60固定资产使用费42,957.0033,285.9676,242.96劳动保护费52,627.706,839.5059,467.20职工教育费3,724.004,780.008,504.00业务招待费34,319.0040,488.0074,807.00工具用具费63,299.000.0063,299.00税金30,000.000.0030,000.00印花税金劳动保险费220,625.70109,341.00329,966.70所属上交1,319,513.609,245,943.0510,565,456.65集团公司及分公司管理费其他费425,774.30252,694.80678,469.10合计5,609,669.7010,935,921.0316,545,590.73上表为本项目从20xxx年xx月开工起至20xxx年xx月费用开支说明。施工高峰期，项目人员约40人，其中职工约20人。职工五保一金从20xx年xx月开始核算上交，现已上交至20xx年xx月，已累计上交约45.8万元。所属上交为集团公司及分公司管理费，按形象产值1.28亿核算，见下表:上交公司管理费明细表项目预估计量收入管理费费率应上交额已计成本额可抵扣管理费额应补计成本额已上交额未上交额集团公司128,000,000.003%3,840,000.000.000.003,840,000.001,000,000.002,840,000.00公司本部128,000,000.008%10,240,000.001,319,513.603,514,543.355,405,943.054,544,056.955,695,943.05合计14,080,000.001,319,513.603,514,543.359,245,943.055,544,056.958,535,943.053、项目盈亏预测项目盈亏预测明细项目金额主营业务收入12