齐齐哈尔北兴特殊钢有限公司管理咨询全案4－财务管理--预算-全面预算管理实施方案.docx

编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第页共NUMPAGES46页第PAGE\*MERGEFORMAT201页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT46页目录TOC\o"1-3"\h\z\uHYPERLINK\l"_Toc16648734"前言全面预算管理方案的设计基础和目的PAGEREF_Toc16648734\h157HYPERLINK\l"_Toc16648735"一、全面预算管理方案的设计基础PAGEREF_Toc16648735\h157HYPERLINK\l"_Toc16648736"二、设计本全面预算管理方案目的PAGEREF_Toc16648736\h158HYPERLINK\l"_Toc16648737"第一部分预算组织PAGEREF_Toc16648737\h158HYPERLINK\l"_Toc16648738"第一章预算管理委员会PAGEREF_Toc16648738\h158HYPERLINK\l"_Toc16648739"第二章预算管理工作组PAGEREF_Toc16648739\h159HYPERLINK\l"_Toc16648740"第三章预算责任网络PAGEREF_Toc16648740\h159HYPERLINK\l"_Toc16648741"一、预算单位的界定PAGEREF_Toc16648741\h159HYPERLINK\l"_Toc16648742"二、北兴特钢预算责任网络的界定PAGEREF_Toc16648742\h159HYPERLINK\l"_Toc16648743"第二部分预算编制PAGEREF_Toc16648743\h160HYPERLINK\l"_Toc16648744"第四章预算目标及其指标体系PAGEREF_Toc16648744\h160HYPERLINK\l"_Toc16648745"一、预算目标的确定PAGEREF_Toc16648745\h160HYPERLINK\l"_Toc16648746"二、预算指标体系PAGEREF_Toc16648746\h161HYPERLINK\l"_Toc16648747"第五章预算编制方法及编制时期PAGEREF_Toc16648747\h161HYPERLINK\l"_Toc16648748"一、以滚动预算的编制思路编制固定时期预算（年度预算）PAGEREF_Toc16648748\h161HYPERLINK\l"_Toc16648749"二、以零基预算的编制方法编制费用预算PAGEREF_Toc16648749\h162HYPERLINK\l"_Toc16648750"三、编制固定预算PAGEREF_Toc16648750\h162HYPERLINK\l"_Toc16648751"四、建立总经理机动费用基金PAGEREF_Toc16648751\h162HYPERLINK\l"_Toc16648752"第六章预算编制程序PAGEREF_Toc16648752\h162HYPERLINK\l"_Toc16648753"第七章各预算单位的业务预算编制内容及编制方法PAGEREF_Toc16648753\h163HYPERLINK\l"_Toc16648754"一、销售部的预算编制内容及编制方法PAGEREF_Toc16648754\h163HYPERLINK\l"_Toc16648755"二、生产车间的预算编制内容及编制方法PAGEREF_Toc16648755\h166HYPERLINK\l"_Toc16648756"三、采购部预算PAGEREF_Toc16648756\h169HYPERLINK\l"_Toc16648757"四、其他职能部门的费用预算PAGEREF_Toc16648757\h171HYPERLINK\l"_Toc16648758"五、财务部预算PAGEREF_Toc16648758\h171HYPERLINK\l"_Toc16648759"第三部分预算执行PAGEREF_Toc16648759\h174HYPERLINK\l"_Toc16648760"第八章预算执行PAGEREF_Toc16648760\h174HYPERLINK\l"_Toc16648761"第九章预算监控PAGEREF_Toc16