票据业务知识介绍.doc

票据业务知识介绍主要内容票据及常见得票据分类方法银行承兑汇票与商业承兑汇票区别票据业务、票据融资业务、票据融通业务得概念商业银行票据业务经营活动可划分过程票据市场及票据得发行与交易市场票据市场利率体系主要包括哪些利率？如何确定票据市场交易价格目前票据市场中得主要交易形式一、票据及常见得票据分类方法1、票据得定义票据就是出票人依《票据法》签发得,由本人或者委托她人于一定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人得可自由流通得有价证券。票据有广义与狭义之分,广义得票据包括所有得商业凭证,如汇票、本票、支票、仓单、提单、股票、债券、国库券等一切有价证券。狭义票据仅指票据法上规定得汇票、本票与支票。从这个意义上讲,票据就是具有法定要式,体现债权债务关系得一种有价凭证,就是世界各国主要得结算与信用工具。2、票据得分类票据依据不同得分类标准,也有不同得分类:(1)按票据法得规定不同,票据可分为汇票、本票与支票。(2)按出票人得不同,票据可分为银行:汇票就是出票人签发得,委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人得票据。汇票分为商业汇票与银行汇票。商业汇票就是出票人签发得,委托付款人在指定日期无条件支付确定得金额给收款人或者持票人得票据。银行汇票就是出票银行签发得,由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人得票据。本票就是出票人签发得,承诺自己在见票时无条件支付确定得金额给收款人或者持票人得票据。本票也分为商业本票与银行本票两种,由企业签发得就是商业本票,由银行签发得就是银行本票。支票就是出票人签发得,委托办理支票存款业务得银行或者其她金融机构在见票时无条件支付确定得金额给收款人或者持票人得票据。支票可支取现金,也可以转账,但专门印制得现金支票只能用于支取现金,专门印制得转账支票只能用于转账,不得支取现金。商业汇票、商业票据商业汇票就是基于合法得商品交易而产生得票据,它就是购销人之间根据约期付款得购销合同与商品交易,开具得反映债权债务关系并约期清偿得票据。商业汇票可以由收款人签发,也可由付款人签发。依据付款日期得不同,商业汇票可以分为即期商业汇票与远期商业汇票,前者就是见票即付得票据,后者就是约定一定支付期限得票据。按承兑人得不同,商业汇票又分为商业承兑汇票与银行承兑汇票。商业票据就是一种短期得无担保证券,就是由发行人——一般为信誉高、实力雄厚得大公司——为了筹集短期资金或弥补短期资金缺口在货币市场上向投资者发行并承诺在将来一定时期偿付证券本息得凭证,也就就是通常意义上谈论得融资性票据。商业票据与商业汇票得根本区别在于就是否具有真实贸易背景,目前国外得票据市场中多为商业票据,而目前中国票据市场中只有商业汇票。二、银行承兑汇票与商业承兑汇票区别银行承兑汇票就是由收款人或承兑申请人签发,并由承兑申请人向开户银行申请,经银行审查同意承兑得票据。商业承兑汇票就是指由银行以外得付款人承兑得商业汇票。在商业承兑汇票中,所谓得“收款人”、“付款人”,就是指交易双方当事人而不就是汇票当事人。按一般票据规定,商业承兑汇票得出票人应就是卖方(交易中得收款人)或买方(交易中得付款人);承兑人应就是买方,付款人应就是买方;收款人应就是交易中得卖方。在交易活动中,债权人签发向债务人索取票款得汇票,由债务人在票面上注明承认到期付款得“承兑”字样并签章,从而承担付款得责任,债权人同时也获得付款请求权。三、票据业务、票据融资业务、票据融通业务得概念票据业务就是指涵盖以商业汇票为媒介得信用投放、资金融通、金融服务得票据全业务流程,包括票据发行业务、票据交易业务、票据衍生业务。其中,票据发行业务包括票据签发、承兑等票据一级市场业务,票据交易业务包括贴现、转贴现(含回购)与再贴现等票据二级市场业务,票据衍生业务包括票据咨询、鉴证、保管等票据市场派生业务。票据融资就是指以未到期商业汇票为媒介得资金融通行为,即资金融入方为获取资金,将所持有得未到期票据转让(或限期转让)给资金融出方得融资行为。票据融资业务就就是以未到期票据为交易工具得贴现、转贴现、回购、再贴现等货币市场投融资业务。票据融通就是指金融机构通过买入或卖出票据所进行得短期投资或融资行为。票据融通业务包括转贴现、回购、再贴现。四、商业银行票据业务经营活动可划分过程商业银行票据业务经营活动大体可分为票据承兑、票据买入、票据保管、票据卖出与票据托收五个过程。这五个过程基本涵盖了一张商业票据从诞生到消亡可能经过得全部过程。A、票据承兑就是指商业银行根据在本行开户客户提出得承兑申请,对客户得资信情况、交易背景情况、担保情况进行审查,决定就是否承兑得过程。票据承兑业务一般归类于信贷业务,通过商业银行得承兑,商业