机械科学研究院（集团）母子公司管理制度.doc

机密机械科学研究院（集团）母子公司管理制度北京新华信管理顾问有限公司2004年8月目录TOC\o"1-3"\h\z第一章总则1第二章母子公司权限划分1第三章监督、考核与奖惩2第四章附则2总则为确立母子公司的出资关系，建立资本联结纽带，规范母子公司的权利、义务关系，充分发挥公司的整体优势，根据《中华人民共和国公司法》、国家体改委《关于企业集团建立母子公司体制的指导意见》（体改生[1998]27号），并结合公司实际情况，特制定本管理制度。本制度所指母公司为机械院集团，子公司为机械院集团全资和控股（绝对或相对控股）子公司。母子公司权限划分母公司是向子公司、参股公司出资并行使出资人（股东）职能，具有投资和资本运营等多种功能的公司制企业。母公司定位为战略管理中心、投资管理中心和决策协调中心。母公司的主要职能是：依照法定程序和公司章程，组织制定和实施公司的长远规划和发展战略；开展投融资、企业购并、资产重组等资本运营活动；决定公司内的重大事项；组织公司财务规划和下属公司业绩指标管理；推进下属公司的改制工作和业务结构调整；协调下属公司之间的关系；编制公司的合并会计、统计报表；进行集团总部和下属公司的审计工作，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产和统一公关；进行人力资源规划，建立对子公司的外派人员管理；建立公司统一的信息网络；有利于形成公司整体经营优势的其他功能。子公司包括全资子公司和控股子公司。母公司持有100％股份的公司为其全资子公司，母公司持有50%以上股权，或持有股权虽不足50%但拥有实际控制权的公司为其控股子公司。子公司作为经营管理中心与利润中心，享有自主经营权。母公司、子公司都是依法设立的公司制企业法人，各自享有独立的法人财产权，独立行使民事权利，承担民事责任。母公司作为决策协调中心，各子公司的发展战略与规划必须服从母公司制定的公司整体发展战略与规划。公司战略管理必须按照《机械院集团战略管理制度》执行。各子公司的投资行为必须按照《机械院集团投资管理制度》执行。各子公司的财务管理必须服从《机械院集团财务管理制度》的有关规定。人事任免。全资子公司的总经理由母公司董事会任免，副总经理由子公司总经理提名，母公司董事会或院长办公会批准，人力资源部备案；控股子公司总经理由子公司董事会聘任，母公司人力资源部备案，副总经理由子公司总经理提名，子公司董事会任命，母公司人力资源部备案。分配。全资子公司的税后利润应全额上缴母公司；控股子公司的税后利润分配由母公司提出利润分配预案，子公司董事会讨论通过。监督、考核与奖惩子公司必须接受来自母公司的监督与考核。母公司作为出资人（股东），有权了解、监督子公司生产经营情况。子公司按照《机械院集团财务管理制度》的有关规定定期向母公司资金财务部报送财务报表，接受母公司财务检查和业务指导。子公司应按照《机械院集团内部审计管理制度》的有关规定，接受母公司的审计。母公司每年年初与各子公司经营层签订业绩指标合同，年底据此考核，按照指标完成情况，给予相应的奖励与惩罚。附则本管理制度由机械院集团战略规划部（现为企划管理部）负责解释。本管理制度自机械院集团院长办公会通过，院长签发之日起正式生效、实施。