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编号:时间:2021年x月x日书山有路勤为径,学海无涯苦作舟页码:第页共NUMPAGES15页第PAGE\*MERGEFORMAT15页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT15页第一章國際收支與外匯國際收支國際收支平衡表國際收支(BalanceofPayment)狹義的國際收支是指一個國家(或地區)在一定時期內(通常是一年)必須同其他國家(或地區)立即結清的各種到期支付的差額。廣義的國際收支概念是國際貨幣基金組織(IMF)制定的:國際收支是指在一定時期內(通常是一年),一國居民與非居民之間經濟交易的系統紀錄。國際收支平衡表(BalanceofPaymentStatement)國際收支平衡表是系統的記錄一國(或地區)在一定時期(通常是一年)內發生的國際經濟交易專案及其金額的一種統計報表。經常帳戶(CurrentAccount)經常帳戶是國際收支平衡表中最基本和最重要的項目,它反映一國與外國之間實際資源的轉移,包括貨物、服務、收入和經常轉移4個項目。資本帳戶(CapitalAccount)資本帳戶是反映資產在居民與非居民之間的轉移,表明本國在兩個時點之間的時期內資產與負債的增減變化。其主要組成部分包括:資本轉移和非生產、非金融資產的收買/出售。金融帳戶(FinancialAccount)金融帳戶是反映居民與非居民之間投資與借貸的增減變化。金融帳戶按功能可分為:直接投資、證券投資及其它投資。淨差錯與遺漏(NetErrorsandOmissions)一國的國際收支平衡表會不可避免地出現淨的借方餘額或貸方餘額,這個餘額是統計資料有誤差遺漏而形成的,統計人員因此必須在表中設立“淨差錯與遺漏”這個單獨的項目,來抵消淨的借方餘額或貸方餘額。總差額(OverallBalance)總差額是反映報告期內一國的國際收支狀況對儲備的影響,是經常帳戶差額、資本帳戶差額、金融帳戶差額和淨差錯與遺漏四項之和。在未特別指明的情況下,人們稱某國的國際收支為順差或逆差,就是指總差額為順差或逆差。儲備與相關項目(ReserveandRelatedItems)儲備與相關專案是平衡經常帳戶、資本帳戶和金融帳戶差額的一個專案,這一專案包括:1、儲備資產:亦稱官方儲備或國際儲備。2、對外官方負債:是指本國政府和貨幣當局對非居民的負債。3、例外融資:或稱特殊融資,是一國當局為解決其國際收支融資問題所做的努力。外匯外匯的概念及種類外匯市場(ForeignExchangeMarket)外匯的概念及種類•狹義的外匯,是指以外幣表示的用以進行國際結算的支付手段。•廣義外匯,泛指一切以外國貨幣表示的可用於國際收支的債權。•IFM的解釋是:外匯是貨幣行政當局(中央銀行、貨幣機構、外匯平准基金組織及財政部)以銀行存款、財政部庫券、長短期政府證券等形式所保有的,在國際收支逆差時可以使用的債權。《中華人民共和國外匯管理條例》規定“外匯,是指下列以外幣表示的可以用作國際清償的支付手段和資產:(一)外國貨幣,包括紙幣、鑄幣;(二)外幣支付憑證,包括票據、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等;(三)外幣有價證券,包括政府債券、公司債券、股票等;(四)特別提款權;(五)其他外匯資產。”外匯具有三個基本特徵:以外幣形式存在或以外幣表示。具有國際兌換性,不能兌換成其他國家貨幣的外幣就不能視為外匯。國際償付性,即能在國外得到償付。外匯市場常用貨幣•雖然外匯市場上進行著各種貨幣的交易,但真正活躍的外幣卻是有限的。外匯市場的構成•外匯市場主要由下列三方面的機構組成:•1、外匯銀行•2、外匯經紀人•3、中央銀行外匯市場的類型•根據外匯市場的構成因素和業務特點,可以從不同角度對外匯市場進行分類:•按參與者的不同,可分為零售市場和批發市場;•按組織形式的不同,可分為櫃檯市場和交易所市場;•按干預程度的不同,可分為官方外匯市場、自由外匯市場和外匯黑市;•按交割期限的不同,可分為即期外匯市場、遠期外匯市場和外幣期貨市場。匯率匯率及其標價方法匯率的種類(ClassificationofForeignExchange)匯率制度我國的外匯管理體制匯率及其標價方法•匯率及其標價方法•匯率的種類(ClassificationofForeignExchange)•匯率制度•我國的外匯管理體制匯率及其標價方法“直接標價”和“間接標價”兩種不同的標價方