企业全面风险管理ppt.ppt

企业全面风险管理内容安排企业风险管理(ERM)是一套系统化的方法，用来理解和管理企业面临的各种风险。风险管理是一种全面的管理职能，用以对某一组织所面临的风险进行评价和处理。其他关于风险管理的解释：应引起特别注意的是：现代风险管理的新发展——包含所有的风险；风险管理是广泛的、多学科交叉的职能，不能被狭义地描述为保险购买的行为。（二）风险管理的发展阶段3、第三阶段：20世纪初至20世纪70年代风险管理一词出现并且深受关注70年代初出现风险管理咨询公司仍然只关注危害性风险，但安全管理与保险有融合的迹象4、第四阶段：20世纪70年代至20世纪90年代20世纪70年代以后，风险管理出现了革命性的转变这一阶段相继发生了一些大型科技灾难风险分析学会（SRA），1980年由注重技术与财务向注重个人行为与文化社会背景的影响典型状况：1920年代的德国的Risikopolitik——经营管理型风险管理。通货膨胀时的企业防卫：关于企业经营的危险政策。1930年代的美国的风险管理——保险管理型风险管理。通货紧缩时的企业防卫：从控制保险费支出、获得合理的经济补偿出发，出色地利用保险这一风险转移机制来保护资本。1960年代的美国的危机管理——危机管理型风险管理。从国家的安全保障扩大到家政、行政危机的管理。1960-1970年代的美国及日本的经营及经营战略型风险对策战略——经营战略型风险管理、多国籍企业化、企业的国际化、多面化、企业中心主义、企业革新的倡导。101条风险管理准则的内容12个部分：风险管理一般准则；风险识别与测量；风险控制；风险财务处理；索赔管理；职工福利；退休年金；国际风险管理；行政事物处理；保险单条款安排技巧；交流；管理哲学为了研究1973年及1979年的石油危机、1984年的森永事件、1989-1991年的海湾战争、1995年的阪神地震等带来的经营危机对策，出现了不测事态应急计划（contingencyplan）、危机管理手册等。5、第五阶段：20世纪90年代至今对金融风险管理的认识更深入,巴林银行事件、日本大和银行事件提出风险价值（VAR）的概念全球风险专业协会（GARP）的成立以危害性风险管理为主的保险市场和以金融风险管理为主的资本市场之间的界线被打破（三）风险管理产生的原因（四）风险管理的作用与前景“现代金融理论有三大支柱，依次为资本的时间价值、资产定价和风险管理”。——97年诺贝尔经济学奖得主RobertMerton第一讲风险原理与企业风险类型（一）我们所熟悉的定义1、风险的定量描述风险是对人们从事生产或社会活动时可能发生的有害后果的定量描述，即风险是在一定时期产生有害事件的概率与有害事件后果的函数：其中，R——风险p——出现该风险的概率c——风险损失的严重程度2、风险的定性描述对于“风险”，目前仍有着多种论述，如：风险是在给定情况下存在的可能结果间的差异；风险是一种与损失相联系的潜在损失；风险是指潜在损失的变化范围与幅度；风险是指引起损失产生的不确定性；······（二）对风险的新理解2、不确定的水平与风险风险总是用在这样的一些场合，即未来将要发生的结果是不确定的但不确定并不等于风险不确定：这一术语描述的是一种心理状态，它是存在于客观事物与人们认识之间的一种差距，反映了人们由于难以预测未来活动和事件的后果而产生的怀疑态度。不确定的水平分级：严格来说，第3级的不确定已不是风险管理的范畴，但在实践中，人们有时会将其不确定事件的结果划分为几类，从而简化为第2级的不确定事件加以处理。风险不确定的主要来源：（1）与客观过程本身的不确定有关的客观不确定；（2）所选反映系统的模拟模型只是原型的一个，造成了模型的不确定；（3）不能精确量化模型输入参数而导致的参数不确定；（4）数据的不确定，包括测量误差、数据的不一致性和不均匀性、样本缺乏足够的代表性等。这些不确定的来源分别涉及：风险识别、风险评估、风险管理措施的选择，它们贯穿了风险管理的始终。多种形式的责任风险属于第3级的不确定，暴露于责任风险的结果取决于法律环境的进一步完善，法律环境包括决定个体或组织是否承担责任和承担多少责任的法律条款。3、风险的主要学说风险客观说：风险是客观存在的损失的不确定性。风险主观说：不否认风险的不确定性，所谓风险的不确定性是来自于主观的。风险因素结合说：风险是每个人和风险因素的结合体，灾害的发生及其后果与人为因素有着极为复杂的互动关系。4、风险的定义风险是指客观存在的，在特定情况下、特定期间内，某一事件导致的最终顺势的不确定性。风险的三个特性：※客观性；※损失性；※不确定性。风险的特性1.2风险的度量风险三要素及其相互关系风险因素（hazard）风险因素的分类：根据其性质可分为，有形风险因素和无形风险因素。有形风险因素：是指直接影响事物无力功能的物质性风险因素，又