中等收入家庭理财方案设计【定稿】学士学位论文.doc

111毕业设计中等收入家庭理财方案设计姓名所在系院金融系专业名称金融管理与实务班级名称学号指导教师日期2016年3月18日2目录摘要1关键词11中等收入家庭背景情况调查11.1家庭状况11.2家庭财务综合诊断11.2.1陈先生家庭财产状况11.2.2财政比率分析21.2.3陈先生家庭理财状况综合评论22综合理财规划建议42.1教育规划：42.2投资规划：42.3风险管理规划：52.4房地产投资规划：53结论6参考文献6致谢711中等收入家庭理财设计摘要：个人理财是指客户根据自身生涯规划、财务状况和风险属性,制定理财目标和理财规划,执行理财规划,实现理财目标的过程。经济的发展促使人们家庭收入的增加，家庭理财在现代家庭中占据越来越重要的地位。本文站在中等收入家庭的角度，通过对普通家庭的基本资料进行收集整理，并进一步对该家庭的收入支出、资产负债、理财目标等情况进行分析，在阐述了中等收入家庭理财的必要性后，提出了中低收入家庭理财应当具有的理念和应该遵循的规范，基于不同家庭和不同形势的视角分析了中低收入家庭的理财选择，根据其对风险的偏好和承受能力，最终设计出一套切实可行的理财规划。家庭理财是每个家庭都必须面对的问题，对于中等收入家庭，家庭理财也显得尤为重要。我以陈先生家庭为例，通过对陈先生家庭的资产负债状况，及其对风险的偏好和承受能力，最终设计出一套切实可行的理财规划。在保证家庭财产的安全下，为陈先生家庭实现财产的增值，达到家庭财富最大化的目标。关键词：中等收入家庭；理财方案1.中等收入家庭背景情况分析1.1中等收入家庭家庭简况陈先生38岁，外企工程师；妻子33岁，教师；有一个小孩，6岁，今年即将读小学一年级。目前家庭年工资收入约18万元，此外，每年还有一笔约3万的年终绩效奖，年生活费用支出6万元左右。陈先生家庭妇现有贷款购买的自有住房一套，约价值70万元，六年后将还清贷款。双方父母身体健康，需提供经济资助，陈先生夫妇每月分别给双方父母2000元的生活费。目前有资金13万元，其中购买股票5万元，目前亏损2万元；其余8万元计划继续投资股市但仍在观望中，暂时存银行活期。夫妻俩除了社保外，没买商业保险，只给小孩买了一份教育险，每年缴费3400元。在保证家庭财产的安全下，为陈先生家庭实现财产的增值，达到家庭财富最大化的目标。1.2家庭财务状况综合诊断1.2.1陈先生家庭财务状况陈先生一家是属于典型的中等收入家庭，夫妇二人的工作也比较稳定，家庭的资产状况也比较良好。当前陈先生家庭的财务状况如下：表1-1：资产负债表（单位：人民币元）资产金额负债金额银行存款80000长期负债200000股票50000汽车贷款其中，股票亏损-20000房屋贷款200000自用性房产700000短期负债0资产合计810000负债合计200000家庭净资产合计610000注：股票按当前市值计算。表1-2：现金流量表（单位：人民币元）年收入年支出家庭年工资收入180000基本生活开销60000年终奖30000赡养费24000保险费3400房屋贷款42000收入合计210000支出合计129400结余80600注：基本生活开销、供养老人、教育支出等均根据当地平均水平假设。表1-3：风险承受能力评估表分数30分就业状况上班族工作比较稳定8分家庭负担双薪有子女和父母6分置业状况贷款购置一套住房6分投资经验投资股票6分投资知识懂一点2分1.2.2财务比率分析（1）结余比率：结余/收入=80600/210000=0.38该比率是资产增殖的重要指标，反映出家庭控制支出的能力和储蓄意识，是未来投资理财的基础。因为只有收入有了现金盈余，才能进行储蓄再投资，使资产稳步的增长，使财富不断的增加。一般家庭结余比率可以控制在40%左右。陈先生家庭的结余比率为0.38，基本正常。（2）投资与净资产比率：投资资产/净资产=50000/610000=0.08该比率反映了一个家庭通过投资增加财富以实现财务目标的能力，一般来讲，比率的值在保持在0.5以上比较好。就目前看陈先生家庭只投资股票。单一投资某一种金融产品对家庭理财造成的风险比较大，大比例资金做投资都会造成家庭资产的重大损失，从理财角度讲这是非常不合适的。（3）清偿比率：净资产/总资产=610000/810000=0.75该比率反映了一个家庭综合还债能力的高低，理论上，偿付比率的变化范围在0-1之间。一般控制在0.5以上，陈先生家庭的偿付比率为0.75，稍微高了一点，也就是说可能没有充分利用自己的信用额度。（4）负债比率：负债总额/总资产=200000/810000=0.24这个指标可以衡量一个家庭的综合偿债能力，其数值的变化范围也是在0-1之间，数值在0.5以下比较合适，以减少由于流动性不足而出现财务危机，一般家庭的清偿比率应该在0.3～0.4左