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培训教材手册—财务管理应收管理用友软件股份有限公司2023年版权版权所有：用友软件股份有限公司©2023。保存所有权利。没有用友软件股份有限公司的特别许可，任何人不得以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。此外，本文档及其内容仅供您自己使用，没有用友软件股份有限公司的明确许可，不得出租、转让或出售本文档及其内容。本文档包含的信息如有更改，恕不另行告知。目录名词解释31.概述41.1产品概述41.2产品价值52.应用场景72.1应收立账72.1.1业务描述72.1.2系统操作环节82.2收款业务142.2.1业务描述142.2.2系统操作环节152.3应收核销182.3.1业务描述182.3.2系统操作环节192.4内部往来协同252.4.1业务描述252.4.2系统操作环节252.5并账282.5.1业务描述282.5.2系统操作环节282.6坏账管理302.6.1业务描述302.6.2系统操作环节312.7汇兑损益362.7.1业务描述362.7.2系统操作环节362.8关账与结账382.8.1业务描述382.8.2系统操作环节383.初始准备423.1管控模式423.2公司建模平台433.2.1多组织管理443.2.2基础数据维护453.2.3流程平台搭建473.2.4会计平台设立483.3领域基础设立503.3.1基础设立503.3.2应收管理50附录52附录1：单据流转52附录2：控制点54附录3：账表查询544.业务演练59名词解释债权转移债权转移指用户进行的应收、收款、应付、付款业务合并或调整的工作。坏账收回坏账收回指应收款原已拟定为坏账，后又被收回的业务。1.概述1.1产品概述应收管理帮助公司解决所有债权业务及相关管理工作，涉及：公司与客户、部门和业务员所形成的应收款、收款业务的管理，为公司提供各种往来款项的解决（转移并账、坏账、核销等）及相关查询、记录功能。通过相应收款项全方位的管理，实现应收业务与销售业务的紧密连接，加强公司对资金流入流出的核算与管理。产品功能架构及产品业务解决流程分别如下图所示财务产品功能架构图应收管理业务流程图1.2产品价值灵活的收款协议管理：支持分多期收款、固定结算日、账期延期天数管理；预收款可灵活配置是否按收款协议的预收标志核销。应收账款确认环节可灵活配置：出库确认应收账；出库暂估应收——开发票确认应收；开发票确认应收。支持跨组织应收管理：出库组织与开票组织不同时，产品可同时记录双方信息，并自动生成双方会计凭证。支持预收款管理：基于订单预收部分款项，开发票后自动核销。收款管理：支持本组织收款流程、委托集团资金结算中心收款流程。内部托收承付：支持委托集团资金结算中心对集团内单位收款流程，自动完毕收款方——中心——付款方三方业务协同。多种内部交易解决方式：通过单据协同，自动解决内部往来业务。相关业务单据生成总账凭证后，其内部交易关联关系自动传递到总账，并在总账自动进行内部交易对账解决；供应链内部交易业务生成双方单位的应收应付单据，并将内部交易业务关联关系传递到应收应付，应收应付单据生成双方单位总账凭证时，自动将内部交易业务关系传递到总账，并进行内部交易对账解决。应收核销：支持自动、手动核销；支持同币种、异币种自动核销；支持录入业务单据过程中即时核销；支持应收冲应付核销；支持债权转移。多种坏账计提方法：支持按应收余额比例法、销售比例法、账龄分析法计提坏账准备；支持不同客户按不同计提方法计提坏账准备；影响因素可自由定义。支持应收款到期自动预警。与票据管理紧密集成，自动进行应收票据解决。多种汇兑损益计算方法：月末计算汇兑损益；外币余额结清时计算汇兑损益；计算已实现汇兑损益未实现汇兑损益；汇兑损益计算纬度既可按单据，又可按客户执行。支持欧盟成员国的应收单拟定税额时，增值税合并计税方式。2.应用场景2.1应收立账2.1.1业务描述1、单组织应用：销售模块的销售出库单或者销售发票进行应收结算，确认后生成应收模块的应收单；销售管理模块的代垫运费发票形成应收单；销售出库确认销售收入：销售出库单暂估，生成未确认应收单；单到补差模式下销售出库单与销售发票确认后，原未确认应收单形成应收单，与发票的差额形成应收模块的新应收单；单到回冲模式下原未确认应收单回冲，形成红字应收单，同时按销售发票金额形成新的应收单；销售费用单直接形成红字应收单；资产维修维护：应收租金计算单/保险索赔单/资产处置单等资产类单据生成应收单；由项目销售协议的收款计划生成应收单；应收模块直接立账时，可根据收款单直接生成应收单，完毕收款结算；或直接填录应收单后供收款单用于选择收款。2、跨组织应用：跨组织报销时，报销单据审批生效后，形成报销单位对费用承担单位的应收单；跨组织销售时，与客户结算时根据销售发票形成对外结算组织的应收单，内部交易