央行：大额现金交易超过5万要报告.docx

央行：大额现金交易超过5万要报告近日中国人民银行发布了《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》自2017年7月1日起实施。个人跨境转账20万元以上要报告据介绍与现行规章相比此次新规的变化包括将大额现金交易的人民币报告标准由20万元调整为5万元调整了金融机构大额转账交易统计方式和可疑交易报告时限;新增规章适用范围、大额跨境交易人民币报告标准等内容。以人民币计价的大额跨境交易报告标准为人民币20万元。同时对交易报告要素内容进行调整设计了要素更加精简的《通用可疑交易报告要素》。《管理办法》规定的大额交易报告标准有三条。一是自然人和非自然人的大额现金交易境内和跨境的报告标准均为人民币5万元以上、外币等值1万美元以上。二是非自然人银行账户的大额转账交易境内和跨境的报告标准均为人民币200万元以上、外币等值20万美元以上。三是自然人银行账户的大额转账交易境内的报告标准为人民币50万元以上、外币等值10万美元以上跨境的报告标准为人民币20万元以上、外币等值1万美元以上。对自然人客户人民币20万元以上的大额跨境转账交易报告标准是《管理办法》的新增标准此举可以加强对跨境人民币交易的统计监测更好地防范人民币跨境交易相关风险。按照《管理办法》人民银行可以根据工作需要调整大额交易报告标准。标准降至5万元主要为反洗钱据介绍《管理办法》将大额现金交易报告标准从现行的人民币20万元调整为5万元。加强现金管理是反洗钱工作的重要内容国际上现金领域的反洗钱监管标准大都比较严格。比如美国、加拿大和澳大利亚的大额现金交易报告起点均为1万美元（或等值外币）而监管部门为打击特定领域的违法犯罪活动依据法律授权还可以进一步下调现金交易报告标准。其次非现金支付工具的普及、发展和创新便利了非现金交易居民的现金使用偏好正逐步发生转变正常的支付需求通过非现金支付工具可以得到更加快捷、安全的满足这为强化现金管理提供了有利的条件。最后我国反腐败、税收、国际收支等领域的形势发展也要求加强现金管理防范利用大额现金交易从事腐败、偷逃税、逃避外汇管理等违法活动的风险。可疑交易要在5个工作日内上报《管理办法》规定金融机构发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的不论所涉资金金额或者资产价值大小应当提交可疑交易报告。即以合理怀疑为基础开展可疑交易报告工作。办法要求金融机构既要在客户身份识别过程中采取合理措施识别可疑交易线索也要通过对交易数据的筛选、审查和分析发现客户、资金或其他资产和交易是否与洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动有关。对于进行中的交易或者客户试图开展的交易金融机构发现或有合理理由怀疑其涉及洗钱、恐怖融资的也应当提交可疑交易报告。此外金融机构应当同时关注客户的资金或资产是否与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关。值得注意的是金融机构提交可疑交易报告没有资金或资产价值大小的起点金额要求。如涉嫌恐怖融资活动的资金交易可能金额较小但按照《管理办法》金融机构仍应当提交可疑交易报告。《管理办法》规定金融机构应当在按本机构可疑交易报告内部操作规程确认为可疑交易后及时提交可疑交易报告最迟不超过5个工作日。