新加坡中央公积金制度对我国住房公积金制度改革的启示.doc

目录1.1住房公积金制度在我国的发展历程11.2我国住房公积金制度的性质与特点21.3我国住房公积金制度的现状分析22.1新加坡中央公积金制度的建立背景与发展综述32.2新加坡中央公积金的管理运行模式32.3新加坡中央公积金制度的特点43.1住房公积金覆盖范围窄53.2住房公积金贷款手续繁琐63.3风险防范能力不足83.4住房公积金管理制度不健全84.1扩大公积金覆盖面94.2规范住房公积金的使用10引言现阶段我国正处于高速发展阶段国家不断深化改革继续对外开放住房公积金作为一项作为人民生活质量的重要指标在这里就显得格外重要住房公积金的缴存比例可以体现出人们在住房这一项受到保障的高低一些国家的住房公积金缴存利率甚至可以达到收入的25%我国的贫富差距大城乡收入差距大产业差距逐渐增大就业压力越大人们就越难以改善经济发展和生态环境等已成为社会中的决定性问题。如果解决方案不好可能会造成社会不稳定因此社会保障体系正面临着改革的需要。在这种大环境的影响下住房公积金制度的改革也显得尤其重要。1我国住房公积金的概述1.1住房公积金制度在我国的发展历程探索阶段1998年国务院下发《关于进一步深化城镇住房制度改革》明确地将建立与社会主义市场经济体制相适应的新的城镇住房条件实现住房商品化、社会化满足城镇居民不断增长作为改革的根本目的。1999年《住房公积金管理条例》出台以后围绕着缴存对象、缴存比例、贷款条件形成适应各个城市的公积金制度1999年《条例》可知本阶段各城市住房公积金制度的特点对之前的住房公积金制度予以肯定。1999《条例》的制订给予其全国性法规层面上的认可使住房公积金进一步规范改善了各城市管理混乱的现实状况。1999年《条例》对住房公积金予了硬性规定。为避免各城市管理混乱造成资金流失禁止了多套房贷款将公积金贷款限定在个人范围内。调节了各城市公积金制度中与《条例》抵触的条款。对于法律法规的强制执行力要求不容置疑对各地际的管理操作过程中违反《条例》但情况做出整改。完善阶段2002年《住房公积金管理条例》的修订中进一步强化了管理与监督有8条相关意在限制、压缩各机构的权力自由度特别是相关组织的势头合理有效的使用公积金对中低收入阶层购房的资金支持从2004年开始各地相继的放宽贷款总额、年限等约束条件。可以说是2002年《条例(修订)》它虽然没有以法规形式确定下来但却对各地方制定相关法律法规起到了相同的作用。另外各地公积金制度创新的步伐并未停止例如北京在2004年3月20日印发了《北京住房公积金缴存管理办法》《我国住房公积金制度运行及发展研究北京住房公积金贷款办法》等一系列适合北京地区情况的重要政策有力的推动了北京市住房公积金制度的进一步。2015年11月住房城乡建设部起草《住房公积金管理条例(修订送审稿)》报请国务院审议。《条例》拟规定职工和单位住房公积金的缴存比例均不得低于5%不得高于12%。1998年《关于进一步深化城镇住房制度改革》1999年《住房公积金管理条例》2002年《住房公积金管理条例（修订）》2004年《北京住房公积金缴存管理办法》（北京）2015年《住房公积金管理条例(修订送审稿)1.2我国住房公积金制度的性质与特点中国的公积金是强制性的长期储蓄金。国家机关国有企业城市集体企业外商投资企业城市民营企业和其他城市企业事业单位民办非企业单位社会团体及其职工应当支付一定比例的月工资。单位每月支付一定比例的员工工资均由员工拥有。城镇个体工商户和自由职业者可以申请支付住房公积金。月工资的工资基数按照上年度存款人月平均税收计算。城市结合当地经济社会发展制定总体规划兼顾各方接受的能力合理确定住房公积金存款的比例。单位与员工的比例不得低于5%原则上不得超过12%。如果通过增加单位住房公积金的比例来增加对员工的住房补贴则应在个人账户中注明。各地应根据当地经济适用房或普通商品住房的平均价格和户均住房水平制定最高住房公积金贷款额。如果员工购买建造改造或检修自住房屋并且未能申请个人住房公积金贷款该雇员及其配偶可在购买建造和大修一年内使用有效的认证材料一次或部分撤回住房公积金账户。配偶双方的提款总额不得超过实际发生的住房费用。虽然中国的公积金促进了房地产业的发展促进了城镇就业但住房公积金制度本身也存在一定的局限性需要在很多地方加以改进。为公积金筹集资金更加困难。住房公积金存款的覆盖率不高。公积金制度尚未在许多中小城市得到充分发挥。有些地方是由部门利益驱动的或者由于企业亏损和预算困难系统无法很好地实施。住房公积金的数额不足。中国经济发达的城市如上海广州深圳等远远低于新加坡的25%而其他城市的情况则更不乐观。监管机制不完善住房公积金被挤压和挪用。在有关决定中国务院已将住房公积金的财产指定为"个人支付单位补贴个人所有权"。但是由于理解上的偏差有些单位对公积金的关