精编之【财务制度】什么是财务制度.docx

此资料由网络收集而来如有侵权请告知上传者立即删除。资料共分享我们负责传递知识。【**财务制度】什么是财务制度**财务报销制度为了加强公司的财务管理工作统一各组的报销程序及规定现结合公司的具体情况特制定本制度一、费用报销流程1.1任何款项均需取得对方开具的收款凭据；1.2公司费用一律由报销人按要求填写好单据后交财务部审核然后由财务部交公司审批后由出纳付款。1.3出纳报销时审核签字手续是否齐全手续完备后进行付款并在付款单上加盖“银行付讫”章。1.4紧急费用可微信、短信、电话请示公司审批出纳先行付款手续后补审批手续。二、费用报销规定2.1过路费报销：应将同等金额的票据分开整理按金额大小排列并将合计金额写在票据背后；2.2业务招待费提交报销单时必须注明招待对象及参加人员；2.3车辆外出维修费：需说明原由运输组组长在票据背面签名证明三、物资申购规定3.1洗涤原材料：由车间填写《物资申购单》总经理审批后办公室下单采购；3.2办公用品：办公室将根据日常办公需要对常用办公用品进行购买在保证正常办公需求的前提下保持定量库存；3.3低值易耗品：如有特殊用途的低值易耗品需采购时需求部门需提前向办公室提出申请并填写《物资申购单》由办公室统一申购：3.4车辆维修配件、车间机器零件：由车间专管人员提出申请填写《申购单》经理审批后由其负责采购金额过大的可由出纳先付款后补《支付证明单》；四、临时工资支付4.1离职员工（超三天未满一个月）、暑期工工资财务部核算其工资所在组组长签名核对总经理审批后出纳付款；4.2福利费支出由各组组长签名财务进行复核报总经理审批审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。五、借款规定5.1借款人按规定填写《借款单》注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致借款金额不超过1000元；5.2借款原则上不允许跨月借支。5.3借款未还者原则上不得再次借款逾期未还借款从工资中扣回。六、报销时间报销统一一周一次（周一至周三上交给财务部周四统一交总经理、董事长审批周五付款）《日常费用报销流程图》