新巴塞尔协议下我国银行资本监管法律问题研究.pdf

湖南大学硕士学位论文新巴塞尔协议下我国银行资本监管法律问题研究姓名：沈亮申请学位级别：硕士专业：经济法指导教师：黎四奇20090420摘要金融全球化和金融创新不断发展的背景下银行体系正在承受着越来越大的足监管也是防范与化解金融风险的一种重要制度。巴塞尔委员会于年照焦ú剂诵掳腿椋滦樵谌婕坛以年巴塞尔协议为代表的一系列监管原则成果的基础上从单一的资本充足充约束转向依靠最低资本充足比率、外部监管和市场约束三个支柱的共同约束进而提出了衡量资本充足比率的新思路和新方法使资本充足率和各项风险管理措施更能适应当前金融市场发展的要求。巴塞尔委员会的阶段性成果既是一定时期内国际银行业风险管理经验教训的总结同时也代表着银行业监管原则的发展趋势。由于资本监管有指导商业银行稳健经营健康发展和降低整个银行风险的作用所以越来越多的国家和地区都接受了新巴塞尔协议的要求并且积极写进管本国的银行但是要在全国范围内推行仍然存在着很大的困难所以有必要借鉴国外的经验根据我国商业银行的现实情况在分析商业银行现行监管制度的基础上使其与国际标准协调。这对于完善相应的监管法律规范防范和化解银行业风险全面提高我国银行业的风险管理水平促进我国银行业健康快速发展从而提高我国银行业的国际竞争力有着重大而深远的意义。关键词：新巴塞尔协议；银行；资本监管风险。资本充足是商业银行正常运行的基础和防范风险的重要方法同时资本充本国商业银行监管法中。新巴塞尔协议以促进金融体系的安全性和稳健性为主导思想。为了同国际市场接轨同时也为了保护我国商业银行我国已承诺按照新巴塞尔协议的要求监新巴寨尔协议下我国银行资本监管法律问题研究篘瓹瑂．琺琲．．硕上学位论文甌’．瓾瑆瓹琣甀疭琽．瑃甌琣琲琣瓵猺；；日期：三。晁暝耭岁日刷醛轹象硝税乏作者签名：咝乏晗缭学位论文版权使用授权书日期：诳年岁月日湖南大学学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果由本人承担。作者签名：本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版允许论文被查阅和借阅。本人授权湖南大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。本学位论文属于⒈Ｃ芸冢年解密后适用本授权书。⒉槐Ｃ躣。朐谝陨舷嘤Ψ娇蚰诖颉啊獭日期：畂第滦髀选题背景及意义的挑战。这场危机的发生也给世界各国银行监管当局敲响了警钟一一在银行业日年世界金融和经济形势风起云涌。美国次贷危机愈演愈烈并逐步升级为一场席卷全球的金融危机实体经济受到严重冲击美国、欧元区和日本经济已全部陷入衰退新兴经济体增速也大幅放缓世界经济正面临多年来最严峻益国际化的今天银行不但对于一国的国内经济具有重大影响而且也影响国我们虽说不能阻止金融危机的发生但可以做好应对危机的准备。资本作为防范银行风险的一道防线在保持银行稳健运行和风险承担方面起到重要作用。银行资本是否充足是衡量一家银行经营管理是否稳健及抗风险能力大小的一个重要尺度但利润扩张的冲动使得银行总是试图将资本降低到最低限度这与银行本充足性是难以实现的。年巴塞尔协议的产生统一了各个成员国监管国际合作思想其体现的核心精神及基本原则在世界范围产生了重大法律反响被誉为国际银行业的“神圣公约’’。作为一个国际银行监管标准新巴塞尔协议更是反映了当今先进的风险管理技术和监管理念与实践代表了资本监管的大方向。该协议不仅对成员国具有约束力同时也为许多非成员国以立法的形式自动引进或在监管实践中采用按照该协议的规定完善本国商业银行的运作和监管推动资本监管法律制度的不断发展。在新巴塞尔协议颁布之初对于该协议中国银监会决定“结合国情积极参照”并制定了“两步走汀八ü熘的策略表明了务实的暂不