银行票据业务知识.ppt

票据业务知识介绍主要内容票据及常见的票据分类方法银行承兑汇票和商业承兑汇票区别票据业务、票据融资业务、票据融通业务的概念商业银行票据业务经营活动可划分过程票据市场及票据的发行和交易市场票据市场利率体系主要包括哪些利率？如何确定票据市场交易价格目前票据市场中的主要交易形式什么是票据业务风险？票据业务风险来自哪些方面？分别是什么？票据买入过程中岗位或部门的分工票据业务流程票据保管票据托收一.票据及常见的票据分类方法1.票据的定义票据是出票人依《票据法》签发的由本人或者委托他人于一定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的可自由流通的有价证券。票据有广义和狭义之分广义的票据包括所有的商业凭证如汇票、本票、支票、仓单、提单、股票、债券、国库券等一切有价证券。狭义票据仅指票据法上规定的汇票、本票和支票。从这个意义上讲票据是具有法定要式体现债权债务关系的一种有价凭证是世界各国主要的结算和信用工具。2.票据的分类票据依据不同的分类标准也有不同的分类：（1）按票据法的规定不同票据可分为汇票、本票和支票。（2）按出票人的不同票据可分为银行票据和商业票据。签发人和最终付款人均为企业的票据称为商业票据；由银行签发或由银行承担付款义务的票据是银行票据。（3）按付款期限的不同票据可分为即期票据和远期票据。前者是见票即付的票据后者是在票面上载明付款日期的票据。（4）按票据产生的原因不同票据可分为有贸易背景票据和融资性票据。前者根据一定的商品购销活动签发的是因商品交易关系而产生的债权债务记录；后是则是脱离了物资运动的单纯融资融资活动引起的债权债务记录。汇票、本票和支票汇票是出票人签发的委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。汇票分为商业汇票和银行汇票。商业汇票是出票人签发的委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行汇票是出票银行签发的由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。本票是出票人签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。本票也分为商业本票和银行本票两种由企业签发的是商业本票由银行签发的是银行本票。支票是出票人签发的委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票可支取现金也可以转账但专门印制的现金支票只能用于支取现金专门印制的转账支票只能用于转账不得支取现金。商业汇票、商业票据商业汇票是基于合法的商品交易而产生的票据它是购销人之间根据约期付款的购销合同和商品交易开具的反映债权债务关系并约期清偿的票据。商业汇票可以由收款人签发也可由付款人签发。依据付款日期的不同商业汇票可以分为即期商业汇票和远期商业汇票前者是见票即付的票据后者是约定一定支付期限的票据。按承兑人的不同商业汇票又分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业票据是一种短期的无担保证券是由发行人——一般为信誉高、实力雄厚的大公司——为了筹集短期资金或弥补短期资金缺口在货币市场上向投资者发行并承诺在将来一定时期偿付证券本息的凭证也就是通常意义上谈论的融资性票据。商业票据与商业汇票的根本区别在于是否具有真实贸易背景目前国外的票据市场中多为商业票据而目前中国票据市场中只有商业汇票。14银行承兑汇票是由收款人或承兑申请人签发并由承兑申请人向开户银行申请经银行审查同意承兑的票据。商业承兑汇票是指由银行以外的付款人承兑的商业汇票。在商业承兑汇票中所谓的“收款人”、“付款人”是指交易双方当事人而不是汇票当事人。按一般票据规定商业承兑汇票的出票人应是卖方（交易中的收款人）或买方（交易中的付款人）；承兑人应是买方付款人应是买方；收款人应是交易中的卖方。在交易活动中债权人签发向债务人索取票款的汇票由债务人在票面上注明承认到期付款的“承兑”字样并签章从而承担付款的责任债权人同时也获得付款请求权。1718票据融资是指以未到期商业汇票为媒介的资金融通行为即资金融入方为获取资金将所持有的未到期票据转让（或限期转让）给资金融出方的融资行为。票据融资业务就是以未到期票据为交易工具的贴现、转贴现、回购、再贴现等货币市场投融资业务。票据融通是指金融机构通过买入或卖出票据所进行的短期投资或融资行为。票据融通业务包括转贴现、回购、再贴现。2021B.票据买入是指商业银行根据持票人的申请通过对票据承兑人、票据本身、跟单资料及申请人资格的审查决定是否买进并实施的过程可分为贴现买入、转贴现买入和买入返售三种形式。C.票据卖出是指根据自身经营需要及市场价格等情况决定是否卖出并实施的过程可分为转贴现卖出、卖出回购和再贴现三种形式。票据的买入和卖出都属于票据市场的投融资业务一般由商业银行的资金营运部门负责。D.票据保管是指商业银行对所买入未到期票据在持有期间的妥善管理过程。E