国际贸易结算中的融资业务.ppt

国际贸易结算中的融资业务结算方式出口融资方式出口商业发票贴现出口商业发票贴现的结算方式对出口商的好处：提前处理外汇结汇锁定汇率风险。主要的风险点：——贸易背景虚假——进口商拒付——发票上必须具有转让条款打包货款的流程打包放款局限、作用以及风险局限1、开证行（保兑行）须与银行建立正式代理行关系；2、信用证不包含对受益人不利的条款；作用1、可解决出口商短期资金不足的问题；2、帮助企业在提交单据前利用所获贷款有效组织进货、备料、生产、装运顺利实现货物出口。风险打包放款不是代理行风险业务而是企业风险业务。打包放款的主要风险在于不交单风险。不交单风险的原因出口商未能有效组织货源无法在信用证规定的效期内交单；或打包放款的资金已被企业挪做他用根本没有按合同要求组织生产和装运；在A银行打包B银行交单。出口押汇出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押在收到开证行支付的货款之前向出口商融通资金的业务。这种融资业务适用于所用以D/P、D/A或L/C等付款条件信用期不超过180天产品全部或者是部分在中国制造的出口合同项下的保险。出口押汇的特点押汇金额：最高为出口单据金额的100％押汇/贴现押汇币种：一般为交单的外币种类押汇期限:即期证：按预计正常收汇天数计（单据在途时间+银行工作时间+资金回流清算时间）远期证：承兑到期日＋收汇资金回流时间我行原则不超过360天押汇利率：按同期同档次外币流动资金贷款利率执行出口押汇的流程出口押汇的作用客户出口交单后凭与信用证要求相符、收汇有保障的单据向银行申请短期融资客户能在国外收汇到达之前提前从银行得到垫款加速资金周转在一定程度上还可以规避汇率风险。运用出口押汇的好处是一种低风险业务且不占用企业授信。运用出口押汇业务的风险－客户风险（进口商决绝还款）－单据风险－银行信用风险出口信用证项下的融资概念：出口商在中国出口信用保险公司投保了出口信用保险发运货物后将相关单证提交银行或将应收账款权益转让给银行并将保险赔款权益转让给银行由银行按票面金额扣除从融资日起到预计收汇日的利息及有关费用将净额预先支付给出口商的一种短期融资。作用：出口信用保险项下融资是银保合作的新兴贸易融资产品。银行为出口商提供出口信用保险项下融资使出口商在无法提供其他担保的情况下获得银行资金融通加速资金周转一定程度上还可以规避汇率风险。适用范围：适用于所有以D/PD/A或O/A等为商业信用付款条件信用期不超过180天产品全部或部分在中国制造的出口合同项下的保险。业务流程：1.进出口双方达成交易意向2。出口商向保险公司申请办理出口信用保险保险公司核定买方信誉额度出具《买方信用额度审批表》。3进出口双方签订合约（也可在办理保险之前签约）4出口方发货装运向保险公司申报并缴纳保费。5出口商与出口地银行签订融资协议（此程序也可提前进行）。6.出口商与保险公司出口地银行签订《赔款转让协议》（赔款转让授权书）。10进口商付款赎单。11出口地银行将收汇款归还出口信保融资款项。12如果进口商不能付款出口地银行敦促进口商向保险公司索赔。13保险公司按保单规定向出口地银行理赔后赔款直接偿还出口信保融资款项。14保险公司向进口商追索。出口贴现结算业务科审查开证行额度是否充足、信用证单据是否为符合单证一致、单单相符的即期信用证或开证行有效承兑的远期信用证利：1、突破评级授信的限制出口贴现远期信用证项下收到承兑电文且开证行/保兑行额度充足无须评级授信即可办理出口贴现融资2、加快资金周转提前得到偿付加快资金周转速度增加当期现金流入量改善财务状况提供融资能力3、锁定汇率风险押汇资金可以结汇使用弊：存在的业务风险－客户风险－单据风险－银行信用风险福费庭（FORFEITING)又称票据包买指我行作为包买商无追索权地购买或贴现远期信用证项下已承兑的应收帐款或应收票据的贸易融资业务。我国银行行所做福费廷业务指远期信用证项下开证行（保兑行）或承兑行已承兑前提下办理的福费廷业务。福费廷的作用1、规避风险包括汇率风险、银行风险、国家风险；2、增加贸易机会对开证行/保兑行的无特别限制（对于国外银行不符合我行要求无法办理出口贴现业务的可以选择办理福费廷业务）还可以考虑更多贸易地区。3、提供终局性的融资便利改变现金流量；4、节约管理费用；5、实现价格的转移规避风险。6、提前办理退税；福费廷业务的功能特点：1、对单据文件的要求简洁明了；2、出口商享受固定利率和无追索权贴现并将一定的成本纳入销售价格同时又将所有信用风险、汇率风险、国家风险转嫁给包买商；3、能够提供卖方信贷使产品更具吸引力；4、改善出口商的资金流动状