银行业非现场监管工程非现场监管报表指标体系概述.ppt

“1104工程”非现场监管报表指标体系概述主要内容一、背景介绍一、背景介绍二、指导思想二、指导思想三、设计目标三、设计目标四、基本框架（续）五、基础报表五、基础报表＿1五、基础报表＿2五、基础报表＿3五、基础报表＿4G01资产负债表_1G01资产负债表_2G01资产负债表附注G02表外业务表＿1G02表外业务表＿2G03各项资产减值损失准备情况表G04利润表_1G04利润表_2G04利润表_3G05利润分配表G11资产质量五级分类情况表_1G11资产质量五级分类情况表_2G11资产质量五级分类情况表_3G11资产质量五级分类情况表_4G12贷款质量迁徙情况表G13最大十家关注类/次级类/可疑类/损失类贷款情况表G14授信集中情况表＿1G14授信集中情况表＿2G15最大二十家关联方关联交易情况表_1G15最大二十家关联方关联交易情况表_2G16抵债资产账龄情况表＿1G16抵债资产账龄情况表＿2G21流动性期限缺口统计表_1G21流动性期限缺口统计表_2G22流动性比例监测表＿1G22流动性比例监测表＿2G23最大十家存款客户情况表G24最大十家金融机构同业拆入情况表G31有价证券及投资情况表_1G31有价证券及投资情况表_2G32外汇风险敞口情况表_1G32外汇风险敞口情况表_2G33利率风险情况表_1G33利率风险情况表_2G41资本充足率汇总表G42表内加权风险资产计算表_1G42表内加权风险资产计算表_2G43表外加权风险资产计算表G51客户大额授信统计表G52房地产、汽车零售贷款违约客户情况统计表G53分地区情况表分支机构报表六、特色报表六、特色报表＿1六、特色报表＿2六、特色报表＿3七、监管指标七、监管指标＿1七、监管指标＿2七、监管指标＿3设计出台核心指标的目的和意义●贯彻落实以风险为本监管理念的要求●依法监管的要求《银监法》27条●完善监管技术方法的要求●指导商业银行改善经营管理加强风险控制核心指标的基本框架和主要内容●核心指标共三大类第一类是风险水平用以反映银行风险状况。第二类是风险迁徙用以反映银行风险变动情况特别是信用风险变动情况。第三类风险抵补用以反映银行通过当期利润、准备金和资本金抵御风险的能力。●核心指标又细分为九小类共24个指标第一大类风险水平指标中包括流动性风险、信用风险、市场风险和操作风险四小类。第二大类风险迁徙指标中分为正常贷款迁徙和不良贷款迁徙两小类。第三大类风险抵补指标中包括盈利能力、准备金充足率和资本充足率三小类。●核心指标分为一级指标和二级指标一级指标反映总体情况二级指标反映部分明细情况。●核心指标均给出指标值或参考值确定依据：一是法规要求二是国际先进银行实际情况三是要与同业情况进行比较七、监管指标＿4.4七、监管指标＿4.5核心指标计算公式(部分)●核心负债依存度计算公式：核心负债依存度＝核心负债／总负债×100%指标释义：核心负债包括距到期日三个月以上（含）定期存款和发行债券以及活期存款的50%。总负债是指按照金融企业会计制度编制的资产负债表中负债总计的余额。●全部关联度计算公式：全部关联度＝全部关联方授信总额／资本净额×100%指标释义：全部关联方授信总额是指商业银行全部关联方的授信余额扣除授信时关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额。关联方包括关联自然人、法人或其他组织。授信定义及集团客户定义均与单一客户授信集中度中定义一致。●累计外汇敞口头寸比例计算公式：累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸／资本净额×100%指标释义：累计外汇敞口头寸为银行汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债的余额。资本净额定义与资本充足率指标中定义一致。●利率风险敏感度计算公式：利率风险敏感度=利率上升200个基点对银行净值影响/资本净额×100%指标释义：在假定利率平行上升200个基点情况下计量利率变化对银行经济价值的影响。指标计量基于久期分析对各时段的缺口赋予相应的敏感性权重得到加权缺口后汇总所有时段加权缺口以此估算给定的利率变动可能会对银行经济价值产生的影响。●正常贷款迁徙率计算公式：正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%指标释义：期初正常类\关注类贷款中转为不良贷款的金额是指期初