浅析我国商业银行信贷风险管理存在的问题及对策.docx

浅析我国商业银行信贷风险管理存在的问题及对策【摘要】商业银行面临的风险主要是信贷风险信贷风险管理的成败不仅关系到商业银行盈利目标能否实现而且对商业银行的生存发展起着至关重要的作用。本丈论述了我国银行业的信贷风险管理的现状及存在的问题并相应的提出具体的建议措施以完善我国的信贷风险管理体系以使我国商业银行尽快适应国际惯例提高参与国际市场竞争实力。【关键词】商业银行信贷风险管理逆向选择商业银行的信贷活动是银行传统的经营行为即使在今天信贷风险仍是现代商业银行面临的主要风险作为现代社会金融中介机构保证资产安全、增值实现金融稳定促进资金流通成为各个银行的重中之重。如果未能准确度量和合理管理信贷风险则直接影响到经济生活的各个主体也影响一个国家的稳定和发展甚至爆发全球性金融危机。一、信贷风险的特征及理论分析信贷风险是指借款人不能按期归还贷款本息而引起商业银行收益变动的可能性。国际清算银行巴塞尔委员会2001年6月公布的《新资本协议草案修改文件》中对信用风险的定义为“银行借款者或交易对手不能承担根据事先约定条件的偿还责任时的一种不确定性”。事实上风险成因主要包括几个方面：借款对象（信用等级项目等级项目资金资源）、信贷方式（信贷贷款保证贷款抵押贷款等。二十世纪七十年代末期以DiamondRajan等为代表的一批微观经济学家开始运用博弈论和信息经济学作为工具研究银行问题逐渐发展出一银行微观经济学其中对银行风险管理理论十分关注。关于信贷市场的微观经济分析主要有以下几个方面：（一）逆向选择理论信息的不对称导致的逆向选择进而导致交易的无效率使得帕累托最优的交易（指一项交易在使交易一方的利益提高时没有使交易的任何其他方的利益受损）不能实现：在极端情况下市场交易甚至根本不存在。但是如果拥有相关信息的交易一方有办法将相关信息传递给没有相关信息的交易一方（这称为信号传递）则交易的帕累托改进就可以出现。信号传递和信息甄别的目的都是消除信息的不对称进而实现帕累托最优的交易两者之间的区别在于在信号传递中拥有相关信息的交易一方先行动而在信息甄别中不拥有相关信息的交易一方先行动。（二）信贷配给论Stigliz和Weiss（1981）发表《不完美信息市场中的信贷配给》解释在向银行申请贷款时为什么有的人得到贷款有些类似资质的企业即使支付更高的利率也得不到贷款。他们认为银行会综合考虑贷款利率和风险情况来判断是否给予贷款。当利率升高时银行的收入增加盈利也增加但利率高于某个值r卑下不能大到供求平衡则会发生配给存在超额要求。供求法则不是一个一般法则也不应看作是竞争性分析的前提而是一个在价格既没有排序也没有刺激效应下的结果。价格出清的市场是经济模型的特例而不是经济理论的一般结果事业和信贷配给绝不是一个幻影。该理论深刻指出了市场竞争的不完全性丰富了银行信贷配给这也确实符合发展中国家的现实。二、目前我国商业银行在经营中存在的问题自中国改革开放以来我国银行业实现快速发展形成了以四大国有银行为主体政策性银行相补充其他中小型股份制银行共同发展并且允许外国银行在中国设立营业性金融机构的格局。同时法律监管也在不断完善。但是目前我国的金融体制不健全我国在信贷风险管理方面还存在很多问题主要体现在以下几个方面：流程再造体系化不强信贷风险管理制度整合力度不够制约了风险管理水平的提升。各商业银行股改后对原有二级分行内部平行报告流程尚未进行有效再造信贷审批环节不断增多审批效率明显下降与地方法人机构相比其授信谈判的自主性和能力相对有限市场竞争能力受到挑战。信贷风险信息采集准确性、客观性亟待提升电子化水平不高。目前商业银行二级分行的风险管理手段相对单一完全依赖上级行的推进；对既有操作系统的流程再造耗时较长与国际先进银行相比在技术支持方面的推进速度较慢、效率较低。人力资源配置与风险管理需求不匹配。集中表现为二级分行的信贷风险管理人员数量偏少素质偏低工作效率不高团队作用发挥不充分。三、完善我国商业银行信贷风险管理体系的思路随着金融体制改革的不断深入金融l市场的日益完善商业银行在经济建设中承担着举足轻重的作用所以建立健全的商业银行风险管理体系对我国经济健康快速的发展具有重大意义。在具体工作方面建议从以下几个方面入手：加强内控制度健全风险管理组织架构。良好的内控和完善的组织架构就像社会中的法律一样使风险管理得以保障。建立与内审并存的外部监管体系除了银监会对银行进行监督还应由民间非政府组织如媒体多些监督加强激励。建立以风险调整收益率为核心的绩效考核体系。将未来可预计的风险损失量化为当期成本对当期收益进行调整衡量经过