基于我国延迟退休背景下养老保险的探究.docx

基于我国延迟退休背景下养老保险的探究[摘要]我国在人口老龄化、养老金持续亏空的背景下提出延迟退休的政策。该政策将带来一系列影响文章从对养老需求带来的影响变化进行分析结合我国社会、商业养老保险的不足阐述社会养老保险和商业养老保险的改进及发展方向从而对政府和保险公司提出政策建议。[关键词]延迟退休；养老需求；养老保险不足；改进发展[DOI]10.13939/ki.zgsc.2016.24.2091延迟退休政策的背景及带来的养老新需求1.1延迟退休政策的提出背景截至2015年我国人口老龄化率是14.9%研究预计到2020年将达到19.3%2050年我国人口老龄化率将达到38.6%。相应的这意味着我国人口抚养比在逐年减少。基于中国统计年鉴2011―2012年的数据来计算我国人口抚养比结果发现2011年的总抚养比为34.4%2012年我国人口总抚养比为34.9%由此推算到2027年就会达到50%的临界点老年人抚养压力加大。到2050年平均每1.3个人就要养一个人。随着人口抚养比的逐年下降人口红利在2013年达到高峰之后趋于减少并且于2027年人口抚养比达到临界点时完全消失。人口老龄化使得企业和政府的养老压力增大养老金缺口危机逐渐显现。有资料显示到2033年中国养老金的缺口将达到38.2万亿元占GDP的38.7%。这将是一笔庞大的经济支出对国民经济将会造成巨大的压力对于财政支出是沉重的负担。就在人口老龄化造成养老金缺口如此之大的背景下我国政府提出延迟退休的政策。通过延长养老金的缴费时间推迟养老金的领取时间来增加养老金收入缓解养老金账户收不抵支的现状。这一政策对于缓解养老金压力具有积极作用的同时也带来了一些养老需求的变化。1.2延迟退休引起的养老需求的变化延迟退休在一定程度上确实能够缓解养老金压力在短时间内起到弥补养老金缺口以及为企业留住一些经验丰富的老员工有一定积极作用。对于从事脑力、技术类的工作于第三产业的老年人来说延长工作时间增加了他们的收入使个人价值更好地得以实现。然而对于年事已高的工作于第一、二产业的基层体力劳动者来说延迟退休首先延长了他们的工作时间也就同时增加了这些老年人所面临的风险对于身体机能本来就下降的老人来说尤为不利。其次相比于朝气蓬勃富有竞争力的年轻人六十岁以上的老年人在体力脑力的消耗上都存在着各种各样的问题再加上目前劳动力市场上供过于求的形势一些企业更愿意接受年轻人而不愿意雇用老年人。这样就会导致老年人的再就业变得困难。另外延迟退休后使得一些更愿意提早退休享受天伦之乐的老人来说无疑使得他们的幸福感下降。2我国现有的社会、商业养老保险的不足2.1社会养老保险的不足第一缴费标准的缺陷。首先我国以“社会平均工资”来确定保险缴费标准并且设定了征缴的上限和下限。然而上下限的设置导致工资收入越高缴费比例越低。造成富人少缴费穷人多缴费的局面。这实际上更加不利于社会公平和社会总体福利的提高。其次没有固定单位的就业者所缴保险费高于有正规单位的就业者。个人与企业共同分担城镇养老保险的缴费个人工资总额的10%缴纳保险费按照最低的社会保险缴费基数计算个人每年要缴纳2000多元其余由单位补缴。然而那些没有固定单位的流动就业者他们参加社会保险至少要连续缴纳15年并且每年要缴纳6000多元保险费。因此这些没有固定的正规单位的人相当于承担了个人缴费和单位缴费两个部分对于收入来源本来就微薄的群体压力极大。由于缴费标准设计上的缺陷致使养老保险广覆盖的目标不能真正覆盖到最需要帮助的低收入和无收入人群。这样底层民众不能更多的受益社会保障制度的功效不能全面发挥。第二农村养老保险制度不够完善覆盖率低。从参保范围来看传统养老保险制度实施范围有限覆盖率仍然较低。原有的养老保险基本上覆盖了国有企事业单位职工然而一些偏远地区的私企及农村地区保险覆盖面相对较窄。虽然在养老保险的推广上取得了一定的进步但是在一些偏远地区的农村依然处于家庭养老的阶段。养老保险意识薄弱养儿防老的观念根植太深儿女承担着大部分的养老义务。但是家庭养老的不确定因素及其风险很大倘若子女出现意外或者重大疾病时老人的基本生活就很难得到保障。因此我国农村养老保险制度有待完善。第三资本市场发展不完善养老基金保值增值率低。国家规定养老基金预留2个月的支付费用之后剩余的基金可以投资于国债或者存入专门账户禁止投资于金融股市等风险较大的投资领域。加上2015年的央行连续降息降准使得养老金的投资收益更低不足以抵抗通货膨胀带来的压力。因此有部分学者提出养老金入市但是就目前来看我国资本市场发展不够平稳上市公司的质量较差2015年后半年到