中小企业融资难的成因及对策研究.docx

中小企业融资难的成因及对策研究摘要：近些年中小企业在发展过程中融资难的问题成为阻碍中小企业进一步发展的重要因素。关键词：中小企业融资融资风险1中小企业融资难的成因分析1.1中小企业自身方面由于大部分中小企业管理者信用意识淡薄造成我国中小企业信用等级普遍不高。根据人民银行的统计结果显示我国大型企业的不良贷款率为1.1%中型企业和小型企业的不良贷款率分别为2.8%和6.0%中小企业贷款风险与大企业相比分别高达155%和445%。更有一些中小企业因为种种原因进行逃债、偷税、漏税等这些违约失信行为进而使得中小企业整体信用度大大降低。而且目前我国金融信用体系还不够完善处于初级阶段因此还不能提供中小企业信用的详细档案也很难通过其他途径来鉴定中小企业的信度。中小企业间的相互失信会产生蝴蝶效应而信用机制的缺失又使得失信行为得不到有效约束从而形成恶性循环中小企业整体信用等级不断恶化。所以我国需要中小企业管理者对信用意识要有足够的重视以及正确理解。1.2金融机构方面从我国金融机构的设立情况看还缺少专门为中小企业融资提供服务的金融机构大致可以以概括为“大多小少”。再加上我国金融体系刚建立基本上是围绕政府的大企业战略实施。虽然从目前的金融设立情况看已有农村信用社、股份制商业银行、城市商业银行等中小商业银行但因为他们没有相应的融资权无法满足中小企业贷款需求。此外大型国有商业银行在行业中一直占据主导地位比例高达60%以上再加上没有进行合理的市场战略定位使其自身的优势得不到很好的发展导致金融机构在一定程度上缺乏专业性的服务。而中小企业较为需要的县级地区基本上就没有区域性地方商业银行所以中小企业的融资便无法得到有益的保障。随着商业银行的改制信贷权利也跟着从那些基层银行逐渐收回因此银行没有独立的司法机构为中小企业提供贷款这使得本来就难以筹得足够资金的中小企业更难获得银行的资金了。1.3政府方面近几年我国颁布的政策主要是基于企业规模的大小来设计的提出“抓大放小”的方针政策。大多数的扶持政策都倾向于大企业而对于中小企业只有在确保大企业的基础上才予以考虑造成了中小企业在融资、税收以及进出口等方面受到政策的歧视。加上长期以来受计划经济的影响以及行政的干预国家现阶段对国有企业实行大规模的优惠政策但在支持中小企业发展方面却没有认识到中小企业发展的重要性和迫切性以及缺乏专门为中小企业提供配套服务的优惠政策。近年来虽然在我国颁布一些对中小企业的优惠政策例如差别利率、三免三减半、第一年免征所得税等但由于大多数中小企业的规模比较小普遍属于小规模纳税人无法实现在生产过程中真正享受到优惠政策。2解决中小企业融资难的对策2.1中小企业自身方面企业得以生存的最重要的无形资产之一和保障企业融资能力的一个重要因素就是企业的信用观念。中小企业想要走出融资难的困境就必须增强信用观念提高信用评级等级。这就要求我国中小企业应当在信用管理体制中加以明确把企业信用建设作为提升企业综合竞争能力的一项重要工作。一方面中小企业要建立和完善外部信用评价体系与社会各界坦诚相待建立良好的信用关系。向银行等金融机构提供企业的信用信息坚持诚信经营树立信用典范塑造良好的企业形象依靠自身的综合实力以及良好的信用取信于社会取信于银行；另一方面要积极开展企业的内部信用体系建设工作把提高信用作为一项企业基本素质来加以提升并将诚实守信作为企业理念之一。加强企业内部的诚信意识并对企业各方面的人员开展信用培训以及培养信用调查、分析、评价、监督的专业人士。通过建立企业信用体系不断提高自身的融资能力为融资环境的改善做好信用础。2.2金融机构方面我国中小企业融资贷款的主要渠道仍然是银行等金融机构而银行等金融机构体制并不健全且偏向于资产规模大、经营性稳定的大型机构和大型企业对中小企业的信贷支持持有不重视态度。因此我国的金融机构改革应根据中小企业机构各自的特点以及结构努力实现专业化的金融队伍和针对化的配套服务。不断深化金融机构改革、建设现代化金融体系制度、减少行政干预、促进银行间公平竞争、提升银行的业务服务能力、拓展银行的服务范围升级银行服务、完善银行内部制度和运营管理、满足不同规模中小企业的金融需求为中小企业提供多样化的服务缓解其融资困境。在建立健全的融资金融结构上我们也可以借鉴发达国家在支持中小企业方面的成功经验逐步建立囊括中小企业服务中心、贷款担保组织、贷款担保基金、中小企业同业协会等在内的中小金融体系。因此我国金融体系的改革需要的不仅仅是机构变更而是追求更深层次改革。2.3政府方面首先各级政府应加大对中小企业财政补助、税收优惠、贷款援助等政策支持力度。通过