商业银行推行绿色信贷分析论文.docx

商业银行推行绿色信贷分析论文摘要：随着我国经济总量及经济规模的发展壮大我国的生态环境不断受到环境污染的严峻挑战。同时在我国金融界出现了绿色信贷的意识与行动绿色信贷为社会各界所关注。本文就绿色信贷中所涉及的商业银行商业利益与履行社会责任的冲突、银政企三方的“利益同谋”、企业的违约成本过低及企业的信息不对称等问题进行探讨并提出对策建议。关键词：绿色信贷；可持续发展；社会责任一、引言近年来我国的经济发展取得了举世瞩目的成就然而生态环境也不断受到环境污染的严峻挑战。一系列环境污染事件敲响了环境治理的警钟保护生态环境和可持续发展逐渐成为人们的共识。与此同时在我国金融界也出现了绿色信贷的意识与行动绿色信贷为社会各界所关注。推行绿色信贷无疑对建设资源节约型、环境友好型社会具有重要的现实意义。然而我国商业银行在践行绿色信贷的道路上尚有诸多荆棘涉及商业银行商业利益与履行社会责任的冲突、银政企三方的“利益同谋”、企业的违约成本过低及企业的信息不对称等诸方面。二、商业银行商业利益与履行社会责任的冲突绿色信贷的理念已经暗示了商业银行应尽的社会责任。但是随着我国商业银行市场化改革的不断推进实现效益最大化成为其主要动机之一即商业银行是逐利的。很显然商业银行在追求商业利益时难以兼顾社会责任。在目前政策和盈利环境下虽然对“两高”行业的贷款已经被谨慎投放但是贷款余额依然占据了商业银行信贷的相当比例。银监会的调查显示截至2007年3月末五大行（工、农、中、建、交）发放的“两高”行业贷款余额达13326.39亿元占五行全部贷款余额的11%。正因为商业银行是逐利的所以它不得不去做这些大项目否则就是哪家银行执行政策越彻底其客户资源、市场份额流失越快其受到的损失越大。如此一来我们一味地责备商业银行助纣为虐造成了“高能耗、高污染”行业的膨胀和大规模的扩张无疑显得有失公允。另外各银行均实行分行制管理链条较长且绩效考核体系以经济指标为主并未将环保绩效纳入其中因而不排除一些分行为了完成考核指标而无视总行关于实施绿色信贷要求的可能。2007年二季度中国货币政策执行报告就显示截至6月末投向高耗能行业的中长期贷款占比为12.1%六大主要高耗能行业累计完成投资额同比增长24.1%均呈逐季加快趋势。笔者认为要扭转此局势一方面必须对商业银行的信贷提供一个出口。现在除了限制商业银行的信贷行为也要引导和鼓励新的资金投向这比堵住商业银行信贷规模扩张可能更有效果。这一方面必须由国家的产业政策提供支持尤其对那些有利于环保的大项目（如风力发电、垃圾发电）除了在信贷上给予支持国家还应该制定相应的配套政策如减免税收、财政贴息等财政政策以调动并确保商业银行推行绿色信贷的积极性。另外给予创新型的、技术自主革新的商业项目支持因为之所以造成现在这么严重的污染除了企业趋利的原因以外还在于处理成本太高或者技术水平太低所以导致了许多企业在这一方面不作为了因此要鼓励商业银行在这一方面给予信贷支持；另一方面银行业内部必须建立相应的激励约束机制为商业银行各分支机构实施绿色信贷提供动力。在这方面不仅要有对商业银行违规向环境违法项目贷款的行为实行责任追究和处罚的措施而且还要有对切实执行“绿色信贷”成效显著的商业银行实行奖励政策。三、银政企三方的“利益同谋”问题改革开放以来地方政府始终存在很强的地方保护主义色彩采取多种方式争夺银行的信贷资源。那些污染大户往往是纳税大户是当地政府的经济支柱地方政府为了完成上级考核指标、提升政绩会千方百计地保住企业。据国家环保总局公布的数据2003～2005年期间由于地方政府的纵容和袒护全国7000宗环保违法案件仅有500件得到处理仅为全部案件的0.71%。地方银行把压力转移到银行上而地方银行与政府之间的特殊利益关联往往会使得银行陷入左右为难的境地。何况银行尤其是国有大中型银行往往也背负着“支持地方经济发展”的宏观政策负担以及“多贷增效”的企业盈利性目标。不少污染企业的利润产值并不低还贷及时还有地方政府做风险担保符合银行信贷追求“大客户、高信贷”的利润导向性。故逐利动机驱使得银行只看重信贷结果而不看其过程。因此绿色信贷单纯依赖于银行自律是不够的我国中央政府有必要将环保指标纳入地方官员的绩效考核指标体系或是加大环保指标在地方政府绩效考核指标中的比重并以立法或规定等形式隔绝地方政府对商业银行经营行为的干预。以人大审核为首的财政监管对地方“污染政绩”的经济约束是最硬的银行信贷的约束则软得多。四、企业的违约成本问题长期以来企业放任污染对我们的生存环境造成了严重污染尽管有观点认为这是我国经济持续快速发展带来的必然反应但其根源还在于政策的不规范、不合理。企业放任污染攀利只承担了自己企业