县财政局关于审计工作报告指出问题整改情况的报告.docx

县财政局关于审计工作报告指出问题整改情况的报告主任、各位副主任、各位委员：根据会议要求，我就20**年审计工作报告指出涉及我单位的问题向县十六届人大常委会第十二次会议作整改的报告。一、主要工作措施我局高度重视审计查出的问题，多次召开会议进行专题研究，并采取有力措施狠抓整改落实。一是成立了审计整改工作领导小组。明确股室长为审计整改第一责任人。制定了审计整改工作方案，并及时召开局务会和专题会议，部署整改工作。二是相关股室单位确定专人负责审计整改，明确审计整改的责任和期限。三是采取有效措施积极整改。对审计报告指出的问题进行了深刻的剖析和认真细致的研究，并逐条整改，对暂时不能整改到位的，制定整改计划，明确整改措施，限期整改到位。四是建立了跟踪督查制度。成立了由国库管理局牵头，其它股室配合的整改工作督查组，具体督查整改措施的落实情况，确保整改到位。五是发挥财政的职能作用，推动其他单位的审计整改。对其他单位违规支出拒付拒报，对个别单位长期欠缴的财政收入进行清缴代扣，对各单位财会人员进行业务培训。二、整改落实情况（一）关于“应缴未财政收入6851.89万元”的审计整改情况1、“煤炭税费收入应缴未缴国库1889.46万元”的整改情况。应缴未缴水利建设基金0.62万元已于2013年3月25日缴国库，地税税收收入1321.25万元分别于2013年2月、3月4月缴国库，有关单位的业务提成305.68万元和价调基金262万元于2013年1月划缴国库。2、“专项资金收入583万元未缴国库”的整改情况。被征地农民社会保障资金530万元已于2013年7月划缴社保专户。征地拆迁补偿调节专项53万元，2014年6月缴国库。（二）关于“少提专项资金（基金）2603.46万元”的审计整改情况被征地农民社会保障资金839.24万元已于2013年6月28日计提。廉租房保障性安居工程资金856.6万元，国有土地收益基金856.6万元，农业土地开发资金51.22万元，这三项资金于2014年3月已经按规定予以补提。（三）关于“违规出借财政资金27764.54万元”的审计整改情况1、“违规出借国有土地出让金和基金1508.81万元”的整改情况。①2012年借付车头镇荫溪村征地拆迁补偿款118.81万元，主要是用于国土局征拆中心支付在荫溪村的征地56.788亩补偿款，已转列支出；借付城建投中医院整体搬迁资金360万元，主要是用于中医院整体搬迁项目开发行贷款本金到位预交款，融资金到位后还；出借水务局的600万元，用于县城百泉溪改造项目，将从百泉溪改造项目土地出让收入中归还；出借城建投130万元，主要是用于xx区建设，待融资到位后归还。②从土地出让金专户借给车头镇阴溪村300万元，待阴溪村储备土地出让后归还。2、“违规借用财政国库资金26255.83万元”的整改情况。近年来我县项目建设多，投资大，所借资金都用于bt项目，在融资资金到位不足的情况下，只能采取挂账。2013年我们采取了很多措施，出台了《县财政对外借款清查工作实施方案》，通过下达催缴通知书，回收了11435万元借款，其中：从融资资金中归还6077万元，归还退税铺底资金3800万元，收回小额担保贷款基金1000万元，收回单位借款238万元。剩余借款继续采取措施回收，大部分需待融资资金到位后归还。（四）关于“预算支出执行不到位资金5492.14万元”的审计整改情况1、滞留专项资金2750.42万元问题，已于2014年3月份前全部拨付到位。2、少列预算支出2741.72万元问题，在2013年的预算和超收收入中已安排。（五）关于“财务管理和会计核算方面存在问题”的审计整改情况1、“违规设立会计账户”的整改情况。我局组织专人进行认真清理，对不符合设立会计账户条件的账套逐步取缔，2013年已撤销归并37个，按照新的行政事业单位会计制度，可保留的基建户有5个，还有31个（中共xx县委督查室、xx县委政研室、xx县保密局、xx县绩效评估办公室等25个单位）职能机关的内设机构和临时机构账户未撤销，下周一上县长办公会研究撤并整改。今后开设会计账户严格按程序报批。2、“往来款项结算不及时”的整改情况。①“国有土地出让金专账暂付款结余13087.3万元”的整改情况。城建投8977.87万元，由于城市基础设施建设工程工期长，不能及时完成工程结算，必经审计、财政等部门审定，才能销账，现只能暂时挂往来。我们一直在督促城建投加快城市基础设施建设工程的完工结算，经审计、财政等部门审定，我们根据结算单予以销账。县国土局借款1210.44万元主要用于征地报批费用，乡财局正在督促国土局提供报批费用依据，待手续齐全后按程序列支。县检察院99万元是当时检察院整体搬迁，先期购买交警大队右侧的土地由土地储备中心回购，但财政未支付回购款，暂由土