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初级会计电算化教学笔记（最终5篇）

第一篇：初级会计电算化教学笔记会计电算化教学笔记一、系统管理：以Admin的身份登录1、Admin（系统管理员）：管理整个系统权利最大任何系统设置2、操作员的设置：admin登录系统——权限——操作员——增加操作员（自己虚拟几个人）3、建立账套：admin登录系统——账套——建立——输入公司的相关信息账套：在会计电算化软件中，用于存放公司所有的会计数据的一种文件。账套号：电算化软件中用以区别账套的唯一标记，数字001—999之间的任何整数。4、分配权限：一个账套内至少要有三个人账套主管：拥有本公司账套的所有权力出纳：现金管理所有权力、总账权力中的出纳签字权力会计：总账权力里除了出纳签字、审核凭证以外的所有权力5、账套的引入和输出：引入：将电算化的文件打开输出：将电算化的文件保存，做备份的意思。二、基础设置：以账套主管的身份登录1、基本信息：编码规则、数据精度2、机构设置：部门档案（增加——输入编码、名称等——保存）职工档案（职工编号——姓名——部门——回车保存）3、往来单位：客户分类（增加——输入类别编码、名称——保存）客户档案（客户编号——填制相关信息——保存）供应商分类（增加——输入类别编码、名称——保存）4、存货：存货分类（如原料、成品、半成品等——保存）存货档案——（输入存货的相关信息——保存）5、财务：l会计科目：增加、删除、修改现金（日记账）银行存款（日记账、银行账、外币核算）应收账款及其子科目（客户往来）原材料、库存商品等存货类账户（数量金额式、数量核算）应付账款、应付票据（供应商往来）l指定科目：编辑——指定科目——现金、银行存款收款凭证：借方必有——现金和银行存款l凭证类别付款凭证：贷方必有——现金和银行存款转账凭证：凭证必无——现金和银行存款6、期初余额录入：总账——设置——期初余额——输入相应科目的数据——试算平衡白色：可直接输入米黄色：属于总账科目，输入其下属明细科目数据后系统自动填入数值青蓝色：该科目设置了“辅助核算”，应双击后在出现的新窗口中输入注：输入数据后，如试算不平衡，则检查：数据是否正确、个别备抵账户的余额方向是否正确三、日常账务处理：制单人员、出纳人员、审核人员、记账人员身份1、填制凭证：制单人员身份（总账——填制凭证——增加——输入凭证信息——保存）Enter—下一个项目=—自动填数-—红字金额space空格—借贷方向调整2、删除凭证：作废/恢复凭证（巡逻删除）作废凭证——整理凭证（物理删除）3、查询凭证：总账——凭证——查询凭证——输入相关条件——确认（只能看，不能改）填制凭证——点击“查询”（能改，能删除）4、出纳签字：出纳人员身份（总账——出纳签字——全部——签字或成批签字）5、审核签字：审核人员身份（总账——审核签字——全部——审核或成批审核）6、记账：记账人员身份（总账——记账）四、月末处理：转账定义、转账生成、对账、结账1、转账定义：定义月末转账的凭证，如结转本年利润、结转制造费用等2、转账生成：将转账定义的凭证正式生成记账凭证3、转账生成的凭证，应以审核人员的身份予以审核，并以记账人员身份记账4、对账：月末对公司账务进行对账（此处为账账核对）5、结账：即对本月账务进行月末结账，结账要求本月所有业务均已处理完并已记账，结账后不能再对本月的业务进行处理五、月末报表：1、报表格式设置：必须在“格式状态”下才能进行格式设置。报表的二种状态：“格式状态”——只有在此状态下才能进行格式设置、关键字定义、公式定义等操作“数据状态”——在此状态下可以看到报表的最终计算结果，但不能更改现有数据2、报表模板：系统预设的模板，可直接调用3、关键字定义：即报表的表头文字的定义，如编制单位、年月日等4、公式定义：定义报表中的相关公式，实现自动取数与计算。六、工资系统：一定要引入“工资实验数据”账套1、建立工资账套：（第一次使用该工资账套时才设置，以后不再出现）工资类别个数（多个）代扣个人所得税扣零处理人员编码长度2、设立人员类别3、设置工资项目：添加公司计算工资时用到的项目4、银行名称设置：代发工资的银行名称，一般只设置一个5、部门档案设置：基础设置时已设置完毕6、建立工资类别：为不同人员类别设置不同的工资计算方式7、为具体的工资类别添加人员档案、设置工资项目、定义公式8、工资变动：录入基本工资、资金、请假天数等信息，并进行批量数据替换、重新计算9、代扣所得税：修改计税基数——增加——确认10、工资分摊：工资分摊设置——输入名称——设置分摊的分录——制单——选择凭证类型、日期——保存11、月末处理：即将本月的工资表相关项目做“清零”处理七、固定资产系统：一定要引入“固定资产实验数据”账套1、固定资产的初始化设置：固定资产初始化向导——同意——启用月份——计提方法