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经济研究

经济伦理视角下金融领域的信用缺失与矫治

洪必纲
邵阳学院经济与管理系湖南邵阳422000

【摘要】随着我国经济高速发展,金融活动中信用缺失问题倍受人们关注。信用缺失是伦理道德丧失的重要表现。从经济伦理角度审视金融领域信用缺失的现状,
剖析其形成原因,探寻金融信用体系完善的策略,实施伦理自律与法制他律的双重保障。
【关键词】金融业经济伦理信用缺失伦理自律

金融是经济的核心,金融业在市场经济中处于主导地位,当今备受场便由炒股、坐庄、虚假信息、内幕交易、基金黑幕、价格操纵等
关注的经济领域诚信问题在金融领域同样存在,并且诚信对于金融业等行为共同交织而成。
更为重要。诚信是重要的伦理范畴,诚信缺失是伦理道德丧失的重要（三）保险业的信用缺失
表现,探讨经济伦理问题时,应该特别重视金融领域活动。在经济伦理首先是保险公司的信用缺失。保险公司的信息披露缺乏与业务
的视阈下,分析金融领域信用缺失的成因。在解决金融诚信问题、建专业性强客观上为失信创造了条件,其主要表现:利用垄断地位和专业
立和完善金融信用体系的过程中,应该发挥伦理自律应有的研究问题信息优势制订合同霸王条款,隐瞒与保险合同有关的重要信息,不及时
和解决问题的作用。履行甚至拒不履行保险合同约定的赔付义务;通过支付高额手续费、
给回扣及降低费率等手段进行恶性竞争;对保险代理人的选择、培训
一、金融领域信用缺失的现状审视及管理不严,误导甚至唆使保险代理人进行违背诚信义务的活动;向保
当今金融领域的信用缺失状况令人担忧,国内外金融行业的各种险监管机关提供虚假的报告、报表等信息。保险公司的失信行为还
违规操作和制假行为已然成为世界性难题。近年来由美国次贷危机体现在理赔环节,与国际上通行的“严核保快理赔”相反,国内保险业
引发的“百年一遇”的金融危机,已经波及全球,正按照先摧毁投资银则是投保易理赔难。其次是保险代理人的诚信缺失。当前我国从事
行,再侵害商业银行,而后危害实体经济的路径渐次演变;这一系列问题保险代理业务的人员众多、规模庞大,业务素质及道德水准参差不齐,
震惊了世界各国,重创了西方经济,引起人们及各国金融监管理当局广利益驱动下保险代理人片面夸大保险产品的增值功能,许诺虚假的高
泛关注和高度重视。回报率,回避说明保险合同中的免责条款,隐瞒与保险合同有关的重要
（一）银行业的信用缺失信息,误导甚至诱导投保人不履行如实告知义务,致使合同无效,给被保
国际知名的英国巴林银行在历经二百多年的辉煌后,因经理人里森险人造成了严重损失。再次是保险消费者的诚信缺失,投保时投保人
的违规操作、制造假账及牟取私利,直接损失超过10亿美元而导致巴林不履行如实告知义务,使保险公司难以根据投保标的的实际风险状况
银行倒闭。事后人们从金融伦理角度评价巴林事件,其所有参与者都难确定是否承保以及承保的条件;被保险人和受益人故意虚构保险标的,
辞其究,事件过程中里森肆无忌惮地进行着不诚信业务操作,而银行高管谎称发生保险事故,伪造变造与保险事故有关的资料和证据,唆使收买
则毫无节制地纵容着他的不诚信行为。巴林银行表面上是断送在一个他人提供虚假证据,编造虚假的事故原因及夸大损失程度,甚至人为制
职员不当业务操作上,实则是整个银行不坚守诚信原则的必然结果。造保险事故骗取保险金,增加保险人理赔的概率和成本。
中国银行业虽未出现因诚信问题而导致银行破产的情况,但诚信缺（四）信托业的信用缺失
失却普遍存在,国有银行、股份制银行及合作制银行都不能避免,情节信托业作为金融业第四大支柱,在我国的发展历程极为坎坷。历
严重构成犯罪者有之,违规操作虚假经营者尤甚,不良资产就是问题的年来信托公司违法违规事件屡屡发生,很大程度上影响了信托业的社
集中体现,尽管经过了几次大的剥离处置,却仍很严重。以中国银行为会声誉,损害了信托业务开展的信任基础。信托业是我国目前唯一可
例,近五年违规违法大案频频发生。违规发放贷款55．14亿元,一些分以混业经营的金融行业。经营的灵活性、广泛性和信托产品3年至5
支机构违规向自有资金不足或“四证”不全的房地产企业发放贷款,违年管理期给违规行为留下了更多机会,《中国信托业宏观发展研究报
规向土地储备中心发放贷款,发放虚假个人按揭贷款等;一些分支机构告》把当前信托业在经营环节上暴露出来的问题归结为:挪用信托财
违规办理票据业务多达8亿元,致使银行垫付资金;财务收支违规金额达产、对信托客户承诺保底收益、不规范的关联交易和信息披露、突
4．78亿元,其中会计核算不实3．73亿元,涉嫌违法犯罪案件频发;信贷破集合资金信托200份信托合同的限制、异地经营集合资金信托业务
经营管理存在巨大风险隐患,不良贷款率居高不下,不良资产剥离处置以及风险管理不到位等等[3]。
行为不规范,结算业务管理存在薄弱环节,银企串