宝钢推进全面风险管理的探索与实践.ppt

宝钢推进全面风险管理的
探索与实践宝钢概况1998年11月17日，原宝山钢铁（集团）公司联合重组上海冶金控股
（集团）公司和上海梅山（集团）公司，成立了上海宝钢集团公司。
2005年10月17日，上海宝钢集团公司根据国资委要求，依照《公司
法》进行组织形式的规范，变更为国有独资公司，更名为“宝钢集
团有限公司”。同时，国资委正式启动了宝钢集团有限公司的董事会
试点工作，5位外部董事全部到位，是中央企业中第一家外部董事全
部到位且超过半数的董事会。宝钢推进全面风险管理的做法（1）宝钢董事会的职责（2）宝钢董事会的组织构成（2）宝钢董事会的组织构成（续）（3）董事会从体系建设角度推进全面风险管理（3）董事会从体系建设角度推进全面风险管理（续）（4）董事会在具体风险管理中发挥作用（4）董事会在具体风险管理中发挥作用（续3）（4）董事会在具体风险管理中发挥作用（续1）（4）董事会在具体风险管理中发挥作用（续2）（1）推进的组织体系（2）风险管理的工作流程（3）总部推进风险管理的具体做法示例：市场风险示例：多元化风险示例：兼并重组风险示例：原料供应风险示例：重大工程项目风险示例：国有资产流失风险示例：担保风险示例：短期投资风险子公司定位：结合自身产业特征和功能定位，按照集团
公司的统一部署，从防范运营风险的角度出发重点推进
四项工作：一是建立风险管理的组织体系和工作机制；
二是对重大风险进行识别和评估，确定风险管理的重点
领域；三是针对重大风险涉及的重要业务流程和重大事
件，评估、完善内控体系。四是针对可能发生重大突发
事件的业务领域，建立预警机制，制定应急预案。按照国资委《全面风险管理指引》和上海证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求，在集团公司的统一部署下，宝钢股份从2007年初开始推进全面风险管理。流程：以采购与付款、销售与收款等十二个关键流程为重点。
范围：包括宝钢股份总部和六家分子公司，涵盖了宝钢股份钢铁
业的主要业务单元。
进度：先从“采购与付款”、“财务核算与报告”两个流程入手进行
试点，取得成功后再对其余10个流程进行全面推进。
成果：对12个关键流程及相关的300余个子流程进行梳理和完善，
提出了622个内控改进点，编制完成内控手册，形成内控自我评估
机制，并针对内控改进点明确责任部门，跟踪整改。示例：银行余额调节表的编制和独立复核示例：信息资产分类和风险评估体系（2）宝钢贸易的风险管理宝钢贸易从2007年初起，针对投资、预算、销售、采购、资金、固
定资产、存货、IT等十大业务流程开展了完善内控体系的工作。
根据自身贸易业务的特点，宝钢贸易重点加强了信用风险的管理：（3）华宝信托的风险管理风险体会和设想1、董事会建设是全面风险管理的基础和推动力2、推进全面风险管理是涉及企业全局的系统工作，需要全员参与3、推进全面风险管理是一个长期、不断完善的过程4、今后的推进设想全员共同努力，全面风险管理