出纳管理培训.ppt

——出纳管理

孙黎莉提纲提纲主要功能业务流程提纲出纳基础设置及初始化出纳基础设置及初始化出纳基础设置及初始化出纳基础设置及初始化手工录入初始化数据

在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖出纳初始化〗，进入“出纳管理初始化”界面，如图：

手工录入初始化数据

在该界面中进行现金科目、银行存款、银行对账单初始化数据的录入：
现金：本年借方发生、本年贷方发生、初始余额录入。
银行存款：本年借方发生、本年贷方发生、初始余额。
银行对账单：本年借方发生、本年贷方发生、初始余额录入。
单击“保存”即可
从总帐导入初始化数据

导入功能即从总账系统引入现金科目和银行账户对应的银行科目的初始数据。
在“出纳管理初始化”界面，切换类别为“现金”或“银行存款”，在工具栏上单击【】，进入“导入总账数据”界面，用户输入会计期间后，单击【确认】，系统会自动在左下角提示信息：“导入成功!”。

系统导入该公司的现金/银行科目期初借贷方累计发生额和初始余额。
银行日记帐初始化数据导入后，再选择对帐单，录入银行对帐单上的余额。
出纳基础设置及初始化未达帐项：

结算凭证在企业与银行之间（包括收付双方的企业及双方的开户银行）流转时，一方已经收到结算凭证作了银行存款的收入或支出账务处理，而另一方尚未收到结算凭证尚未入账的账项。

未达账项有四种类型：银行已收，企业未收；银行已付，企业未付；企业已收，银行未收；企业已付，银行未付。

在“出纳管理初始化”界面，首先选择<类别>为“银行存款”或“对账单”。

余额调节表：

选中所需查看行的初始数据，单击菜单栏〖查看〗->〖余额调节表〗或在工具栏上单击【余额调节表】，就可以查看银行存款余额调节表。在此界面中，用户可以查看到期末银行账务调整的全过程和最后的结果。
出纳基础设置及初始化出纳基础设置及初始化出纳基础设置及初始化平衡检查：

检查出纳管理子系统的初始余额是否等于总账系统相同期间的初始余额。
在“出纳管理初始化”界面，单击菜单栏〖查看〗->〖平衡检查〗或在此工具栏上单击【】，如果出纳管理子系统的初始余额等于总账系统的初始余额，则提示用户“平衡检查”通过，否则弹出“平衡检查”界面提示用户不平衡的科目差异报告，如图：

结束初始化：

在“出纳管理初始化”界面，单击菜单栏〖编辑〗->〖结束初始化〗或单击【】，结束初始化操作。
结束初始化后，初始数据录入界面将变为不可编辑状态，此时，可以开始一系列财务工作了。
结束初始化前，所有银行账户的银行存款和银行对账单调整后初始余额必须相等。

反初始化：

结束初始化后，若发现初始化数据错误，可以反初始化。
在“出纳管理初始化”界面，单击菜单栏〖编辑〗->〖反初始化〗，回到初始化状态，修改初始数据。
当出纳管理系统与总账系统联用时，反初始化时的会计期间与联用期间一致时，必须先取消与总账系统联用，才能进行反初始化。

提纲出纳日常业务处理出纳日常业务处理收款单新增：

在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖收付款处理〗->〖收款单新增〗，或在〖收款单序时簿〗界面的工具栏上点击〖新增〗按钮，进入“收款单新增”界面，如图：

注意：中企关于现金收款业务，在新增收款单时，必须按照当天的进帐单笔数新增收款单，在收款单的行信息备注里录入客户。

收款单新增：

收款单查询、审批、生成凭证、确认后登帐：
在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖收付款处理〗->〖收款单查询〗，弹出“收款单查询”界面，如图：

收款单查询、审核、生成凭证、确认后登帐：

修改
删除
审批
确认收款（收款单确认收款后，即在出纳模块自动生成银行日记帐）
生成凭证（审核后的收款单出纳可以选中后生成单边的凭证传到总帐）

付款单新增：

在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖收付款处理〗->〖付款单新增〗，或在〖付款单序时簿〗界面的工具栏上点击〖新增〗按钮，进入“付款单新增”界面，如图：

付款单新增：

付款单查询、审批、生成凭证、确认后登帐：
在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖收付款处理〗->〖付款单查询〗，弹出“付款单查询”界面，如图：

付款单查询、审核、生成凭证、确认后登帐：

修改
删除
审批
确认付款（付款单确认付款后，即在出纳模块自动生成日记帐）
生成凭证（审核后的付款单出纳可以选中后生成单边的凭证传导总帐）

日记帐查询：

现金日记帐。

银行日记帐。

现金盘点：

在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出