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沙河实业股份有限公司内部控制制度

第一章总则

第一条为加强沙河实业股份有限公司（以下简称公司）的内部

控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《公

司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易

所股票上市规则》等规定，结合公司实际，特修订完善本制度。

第二条公司内部控制制度的目的是：

（一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行；

（二）提高公司经营效益及效率，提升上市公司质量，增加对公

司股东的回报；

（三）保障公司资产的安全、完整；

（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第三条公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负

责。

第二章内部控制的内容

第四条公司的内部控制主要包括：业务控制、会计系统控制、

信息传递控制、内部审计控制等内容。

第五条公司不断完善其治理结构，确保董事会、监事会和股东

大会等机构的合法运作和科学决策；公司将逐步建立起有效的激励约

束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和企业文化，调动

广大员工的积极性，创造全体员工充分了解并履行职责的环境。

第六条由公司人力资源部明确界定各部门、岗位的目标、职责

和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围

内履行职能；公司不断地完善设立控制架构，并制定各层级之间的控

制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被认真执行。

第七条公司的内部控制活动已涵盖了公司所有营运环节，包括

但不限于：销售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管

理、资金管理（包括投资融资管理）、财务报告、成本和费用控制、

信息披露、人力资源管理和信息系统管理等。

第八条公司不断地建立和完善印章使用管理、票据领用管理、

预算管理、资产管理、担保管理、资金借贷管理、职务授权及代理人

制度、信息披露管理、信息系统安全管理等专门管理制度。

第九条公司重点加强对控股子公司的管理控制，加强对关联交

易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的控制，

并建立相应控制政策和程序。

第十条公司不断完善制定公司内部信息和外部信息的管理政

策，确保信息能够准确传递，确保董事会、监事会、高级管理人员及

内部审计部门及时了解公司及其控股子公司的经营和风险状况，确保

各类风险隐患和内部控制缺陷得到妥善处理。

第十一条公司不断完善建立相关部门之间、岗位之间的制衡和

监督机制，并由公司审计部门负责监督检查。

第三章主要的控制活动

第一节对控股子公司的管理控制

第十二条公司对控股子公司的管理控制包括下列控制活动：

（一）建立对控股子公司的控制制度，明确向控股子公司委派的

董事、监事及重要高级管理人员的选任方式和职责权限等；

（二）依据公司的经营策略和风险管理政策，督导控股子公司建

立起相应的经营计划、风险管理程序；

（三）公司控股子公司应根据公司内部重大事项报告制度和审议

程序，及时向公司总部分管负责人报告重大业务事项、重大财务事项

以及其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信

息，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会审议或股东大会审

议；

（四）公司控股子公司应及时地向公司董事会秘书报送其董事会

决议、股东大会决议等重要文件，通报可能对公司股票及其衍生品种

交易价格产生重大影响的事项；

（五）公司财务应定期取得并分析控股子公司的月度报告，包括

营运报告、产销量报表、资产负债报表、损益报表、现金流量报表、

向他人提供资金及提供担保报表等；

（六）公司人力资源部应结合公司实际情况，建立和完善对各分、

子公司的绩效考核制度。

第十三条公司的控股子公司同时控股其他公司的，其控股子公

司应按本制度要求，逐层建立对各下属子公司的管理控制制度。

第二节关联交易的内部控制

第十四条公司关联交易的内部控制遵循诚实信用、平等、自愿、

公平、公开、公允的原则，不得损害公司和其他股东的利益。

第十五条按照《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》的

规定，公司明确划分股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，

规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求。

第十六条参照《深圳证券交易所股票上市规则》及其他有关规

定，确定公司关联方的名单，并及时予以更新，确保关联方名单真实、

准确、完整。公司及其下属控股子公司在发生交易活动时，相关责任

人要仔细查阅关联方名单，审慎判断是否构成关联交易。如果构成关

联交易，要在各自权限内履行审批、报告义务。

第十七条公司审议需独立董事事前认可的关联交易事项时，前

条所述相关人员应于第一时间通过公司董事会秘书将相关材料提交

独立董事进行事