东莞控股：XXXX年半年度财务报告.pdf

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东莞发展控股股份有限公司
财务审计报告

（2010）京会兴审字第3-157号

目录

一、审计报告01页

二、审计报告附件02—37页

1、资产负债表02—03页

2、利润表04页

3、现金流量表05页

4、股东权益变动表06—07页

5、财务报表附注08—37页

北京兴华会计师事务所有限责任公司

地址：北京市西城区裕民路18号北环中心22层2207室

审计报告

（2010）京会兴审字第3-157号

东莞发展控股股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的东莞发展控股股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2010年6月30
日的资产负债表和2010年1-6月的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和
维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择
和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对
财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们
考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列
报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司
2010年6月30日的财务状况以及2010年1-6月的经营成果和现金流量。

北京兴华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：胡毅

中国·北京市中国注册会计师：肖丽娟

二○一○年八月二十六日

资产负债表
2010年6月30日

编制单位：东莞发展控股股份有限公司单位：人民币元

项目附注期末余额期初余额
流动资产：
货币资金四-01216,329,043.91551,755,603.61
交易性金融资产
应收票据
应收账款四-0219,262,957.4111,340,340.27
预付款项
应收利息
应收股利四-0329,997,000.0021,370,821.85
其他应收款四-042,667,323.241,879,851.00
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计268,256,324.56586,346,616.73
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资四-05838,271,701.03830,515,374.06
投资性房地产
固定资产四-062,774,228,046.252,822,612,336.01
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产四-07470,554,906.41484,128,605.61
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产四-08307,957.13185,645.24
其他非流动资产
非流动资产合计4,083,362,610.824,137,441,960.92
资产总计4,351,618,935.384,723,788,577.65

法定代表人：尹锦容主管会计工作负责人：王庆明会计机构负责人：袁楚辉

资产负债表（续）
2010年6月30日

编制单位：东莞发展控股股份有限公司单位：人民币元

项目附注期末余额期初余额
流动负债：
短期借款四-10390,000,000.00899,990,000.00
交易性金融负债
应付票据四-110.00112,500.00
应付账款
预收款项
应付职工薪酬四-121,634,760.4715,862,090.60
应交税费四-1326,284,942.509,196,923.43
应付利息四-141,198,013.271,607,448.60
应付股利四-15190,138,366.4677,459,934.12
其他应付款四-1651,153,037.2244,168,271.66
一年内到期的非流动负债四-17350,000,000.0035