风险管理与保险规划.ppt

风险管理与保险规划内容提要一、保险充当理财手段的必要性及其优势（一）保险在个人理财中的积极意义A、个人财务安全的保护B、投资回报的安全性C、节税和保全财产D、体现自身价值，显示经济实力E、提高信用F、建立应急储备金G、以金钱买时间F、保障生命价值（P17）（二）保险理财的特殊优势1、安全优势2、权益优势保险人说明义务的严格要求保险条款解释有利于被保险人原则射幸性赋予保险“四两拨千斤”的效果复利计息巨大的避税潜力保单不被冻结且不受债务人索债3、风险与效益优势（三）保险理财的不足习题一二、风险管理与保险需求（一）风险管理（P1）风险及其特征人们对待风险的基本态度与办法风险的构成要素可保风险的基本条件（二）保险的功能与作用2、资金融通功能3、社会管理功能4、避税与节税功能保险的作用面面观（三）个人风险与保险需求（P14）1、财产风险与财产险需求财产风险的衡量2、责任风险与责任险需求责任风险的衡量3、人身风险与寿险需求人身风险的衡量4、健康风险与健康险需求人生责任与人寿保险习题二三、人寿保险的定价基础与条款分析（一）保险的定价基础（P50）1、保险的定价基础人寿保险公司的利润来源（P42）2、保险费（2）寿险保险费的计算方式保险费的优惠（3）现金价值3、生命表生命表的构成生命表的种类（二）人身保险主要条款1、保护投保人的条款（P36）2、保护保险公司的条款（P38）3、为投保人提供灵活性的条款（P39）四、保险理财与合同法律问题（P66）（一）保险利益与保险合同效力1、保险利益的认定2、保险利益的时间要求3、保险合同的无效与部分无效（二）投保人的告知与保险人的说明义务1、违反告知的认定2、违反告知的后果问题研讨3、年龄误告及其处理4、保险人的说明义务（三）保险费的交付与保险合同的成立1、保险合同的成立与生效2、人身保险费不得诉讼追讨（四）死亡保险责任及其法律限制（五）人寿保险的失效、复效（六）财产保险的损失补偿原则（七）人寿保险信托（P143）习题三五、团体保险与员工福利计划（P151）（一）团体保险1、团体保险业务的特点（P152）2、团体保险的价值（二）员工福利计划的内涵及重要性1、福利的概念及内涵福利的内涵(1)福利的内涵(2)2、员工福利的重要性企业的使命福利的重要性3、员工福利发展趋势4、你的企业福利是否具有竞争力你的企业福利是否具有竞争力？把您的员工归入哪一类？（三）企业年金与员工福利计划1、企业年金的组织形式2、建立企业年金的必要性2、保险公司安排企业年金计划的优势（四）职工健康福利与保险筹划1、医疗风险：社会大众最大的后顾之忧2、我国基本医疗保险政策及职工保障缺口员工医疗保障缺口3、员工补充健康保障六、人寿保险的避税与节税功能（P106）（一）什么是避税与节税企业合理避税的主要途径个人避税与节税的筹划为什么会赋予人寿保险节税、避税功能？（二）人寿保险与所得税避税（三）人寿保险与遗产税避税1、开征遗产税的必要性及趋势2、遗产税的课征方式中华人民共和国遗产税暂行条例3、遗产税的起征点和税率计算4、遗产税的减免中华人民共和国遗产税暂行条例（草案）5、人寿保险与遗产税避税台湾《遗产及赠与税法》香港《遗产税条例》中华人民共和国遗产税暂行条例（草案）借助人寿保险避税提示习题四