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基于价值链视角的企业营运资金管理研究
摘要
企业营运资金管理是企业运营中非常重要的一环，尤其在当前竞争激烈的市场环境下，合理的资金管理对企业的经营成果和竞争力起到至关重要的作用。本文旨在从价值链的角度出发，对企业营运资金管理相关的问题进行研究和分析，探讨企业营运资金管理的意义、应该采取的策略和方式，以及尽可能地降低资金管理风险和成本，从而提高企业的效益。
关键词：企业营运资金管理；价值链；资金管理的策略；降低资金管理风险和成本
Abstract
Themanagementofenterpriseoperatingfundsisaveryimportantpartofbusinessoperations.Inparticular,inthecurrentcompetitivemarketenvironment,reasonablefundmanagementplaysacrucialroleinthebusinessresultsandcompetitivenessofenterprises.Basedontheperspectiveofvaluechain,thispaperaimstostudyandanalyzetherelevantissuesofenterpriseoperatingfundmanagement,explorethesignificanceofenterpriseoperatingfundmanagement,thestrategiesandmethodsthatshouldbeadopted,aswellasreducefundmanagementrisksandcostsasmuchaspossibletoimproveenterpriseefficiency.
Keywords:enterpriseoperatingfundmanagement;valuechain;fundmanagementstrategy;reducingfundmanagementrisksandcosts
一、引言
企业的资金管理一直以来就是一项非常关键的工作，尤其在当前经济形势下，企业更需要通过合理的资金管理来提升竞争力。营运资金管理是企业资金管理的重要组成部分，它是指企业日常运营中所需的资金，如存货、应收账款、应付账款、预付账款、预收账款等，从而使企业的日常运营更加合理和稳定。
本文将从价值链的角度出发，探讨企业营运资金管理的意义、策略和方式，以及如何尽可能地降低资金管理风险和成本。同时，本文也将实际案例结合理论，以期更好地说明企业营运资金管理的重要性和应该采取的管理方式。
二、企业营运资金管理的意义
在现代企业中，一个组织的竞争力主要表现在其创造的价值高于其成本，这与其成功管理的资金密切相关，因此，营运资金管理在提升企业竞争力方面则至关重要。企业可以通过营运资金管理的方式更好地控制其资金流入和流出，从而确保资金管理的合理性。
过多的营运资金将会影响到资金的合理利用，使其资金周转率变得比较低，从而降低了企业的盈利能力。相反，营运中的不足的资金对企业来说也会带来不好的影响，包括无法满足需求和无法抓住市场机会等等。合理的营运资金管理可以帮助企业优化其资金流入和流出，从而确保企业的资金安全性和营业额的最大化。
三、通过价值链实现营运资金管理
价值链是企业生产过程中创造价值的核心环节，通过价值链管理，企业可以更加有效地控制资源、产品、流程和服务等方面的成本和质量，从而获取营收和利润的最大化。同时，通过优化企业价值链过程，还可以更好地理解企业的各个环节之间的关系，从而帮助企业降低成本、创造价值，提高效率。以下是企业营运资金管理中常用的价值链管理方法：
1.供应商管理
通过与供应商进行紧密的合作和高效的供应链协作，企业可以降低成本、提高质量和快速响应客户要求。更好地管理供应商可以帮助企业更好地控制资金流出，及时了解供应商的需求和要求，避免造成过多的存货。此外，企业还可以实施延迟付款的策略，以增加企业营运资金的自由度。
2.内部流程优化
优化企业内部流程可以对组织管理进行高效的控制，这对于企业的营运资金管理意义重大。内部流程优化可以减少库存与采购成本，以及通过减少库存而降低资产负债率。如果企业的供应链变得更加高效，也可以调整企业的库存策略，并缩短企业的生产周期，进而降低资金投入。
3.资金预算和监控
要想更好地管理企业营运资金，企业需要对其资金流动进行精准预算和有效监控。通过预算分析和预测现金流，企业可以确定其日常所需资金的合理数量并制定相应的投资和运营策略。同时，及时监控企业资金流入和流出量，以保证企业营运过程中的资金安全。
四、降低资金管理风险和成本
1.规避款项相关的风险
企业在和合作方进行业务往来时，应注重简历冻结账户、建