中心学校财务的管理制度.docx

中心学校财务的管理制度

中心学校财务的管理制度在社会发展不断提速的今天，制度使用的情况越来越多，好的制度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。拟起制度来就毫无头绪？下面是小编帮大家整理的中心学校财务的管理制度，希望对大家有所帮助。中心学校财务的管理制度11、学校财物一律归学校所有,统一登记造册,建有财产账,教职工只有使用权没有所有权。2、所有公物不经学校批准不得外借。3、学校对办公室配置的教学用品、办公用具、生活用品、脸盆、保温瓶三年更换一次,教师工作调动不足三年者配用物品不得带走,平时谁毁坏谁赔偿。4、教师每学期用的教学资料应登记造册,使用后归还,丢失的赔偿。5、教师调动前所用的`公物及资料应向学校交清,否则应照价赔偿。6、任何人不得私自购买东西,所需物品应由后勤拟定计划后报请校长批准。7、财务管理人员要廉洁奉公,敢于抵制不正之风,严格财务制度,未经领导批准的开支不得报销。8、严格财经制度,任何教师除一费制外不得收取任何费用,按一费制收取的金额一律上缴,不得私自占用,更不准借作他用。9、各办公室、教室电灯要节约用电,不得亮长明灯,更不准私自使用电器设备。10、严格出差补助制度,未经批准一切费用不得报销,出差补助标准按国家标准执行。11、会计要做到日清月结,月收支情况向校长汇报,并定期公布账目,每月应向校长以书面形式写出收支余缺情况,年终写出收支平表。中心学校财务的管理制度2一、为规范财务行为,严密财务手续,加强会计基础工作,确保财会工作有序进行,根据《会计基础工作规范》和相关规定,结合学校实际情况,制定本规则。二、学校财务活动和有关会计基础工作,应当符合有关法律、法规及本规则的规定。三、单位或个人向财务办理借领、报销各种款项时,应当做到凭证合法、内容完整、填写规范、手续齐备,并有预算指标。四、办理借款1、借款人应按规定如实填写借款单,借款人员签名须是本人签名,不可代笔。借款单经学校领导审批,并经会计室审核后付款。2、所有借款一律实行“谁借谁还”的原则。属于差旅游费或零星购物的现金借款,应于出差回校或办妥验收手续后办理报销结账手续。五、购买物品的发票及报销1、购买物品前要落实经费来源,申购贵重仪器设备的',要经过校长室的可行性论证。2、购买时应认真了解商品质量是否可靠,价格是否合理,能否取得套印有税务监制章的合法发票。从企业取得的购贷发票的内容必须具备:发票的名称;填制发票的日期;填制发票单位名称或填制人姓名;经办人员的签名或盖章;接受发票单位名称;经济业务内容;数量、单价和金额。3、从外单位取得的发票,必须盖有填制单位的公章(或发票专用章、财务专用章等)。凡填有大写和小写金额的发票,大写与小写金额必须相符。4、持有效发票向财务报销时,其发票背面必须有经办人和证明人签名或签章。属于固定资产的,必须填写财产登记手续。5、全校财产物资的申购、验收、调配、报废等均应由总务处统一办理。六、差旅费报销按规定如实填写“差旅费报销单”。具体写明出差事由、地点、日期、出发和到达时间、票价、预借差旅费数额等,车票粘贴前应除去非面额硬纸部分,住宿费及其他合法单据粘贴在报销单背面。经报销人签名,学校领导审批后向会计室办理报销手续。七、预算每学期开学后,财会人员应及时向校长报告各项经费收入情况,并配合校长做好经费预算计划,做到专款专用,杜绝开空头支票。八、结帐和审计1、学校帐目要做到日清月结,每学期结束,学校要成立结帐小组,清理全期帐目,做到民主理财。2、自觉接受上级审计部门的审计,发现问题及时纠正。九、其他事项1、经上级有关部门批准的经济业务,应当将批准文件作为原始凭证附件。如果批准文件需要单独归档的,应当在凭证上注明文件的批准机关名称、日期和文号。2、会计凭证不得外借,其他单位如因特殊原因需要使用会计凭证时,经财务处负责人批准,可以复制。向外单位提供的会计凭证复制件,应当在专设的登记蒲上登记,并由提供人员和收取人员共同签章。十、本规则自颁布日起实施。凡与本规则不一致的,以本规则为准。中心学校财务的管理制度3第一章：总则第一条：为进一步加强学校的财务管理和监督，规范财务活动，提高资金使用效益，保障各项工作顺利完成，促进教育事业发展，根据《事业单位财务规则》（财政部令第68号）《中小学校财务制度》（财教〔20xx〕489号）等国家有关法律法规和财务规章制度，结合我区实际情况，制定本制度。第二条：中小学校财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办学的方针；正圈理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、学校和个人三者利益的关系。第三条：中小学校财务管理的主要任务是：合理编制学校预算，严格预算执行，完整、准确编制学校决算，真实映学校财务状况；依法筹集教育经费，努力节约支出；建立健全财务制度，加强经济核