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商业银行集团关联客户信贷风险研究
一、背景
商业银行是金融体系中最重要的组成部分之一，其主要业务涵盖存款、贷款、外汇、信用卡、投资理财等方面，是我国经济发展的重要支撑力量。其中，信贷业务是商业银行最重要的业务之一，同时也是商业银行风险管理中最基本、最重要的环节之一。信贷风险是指由于客户无力还款或拖欠还款等原因，致使银行贷款本金或利息等无法收回的风险。因此，商业银行在开展信贷业务时，必须重视客户信贷风险，采取必要措施降低风险水平。
在商业银行开展信贷业务过程中，客户信贷风险是一个常见且普遍存在的问题。即使在同一客户群体中，也会有企业之间存在着不同的信贷风险。此时，如何对信贷风险进行科学、准确的评估及管理，是商业银行需要认真思考的问题。
二、定义
关联客户信贷风险是指商业银行借贷业务中，直接或间接存在联合或母子关系的两个或两个以上借款人之间，其信贷风险之间产生相互影响的风险。关联客户信贷风险与单一客户信贷风险相比，其所涉及的贷款金额大、信贷关系复杂、涉及面广、管理难度大。
针对关联客户信贷风险问题，商业银行需要真正提高信贷风险管理的专业化水平和管理效果，以有效降低风险发生概率。
三、分类
和关联客户信贷风险直接相关的包括以下两大类：内在性关联与外在性关联。
内在性关联：指很多关联企业直接或间接是同一家集团或控股公司的成员，比如同公司内不同分支机构、同一家母公司下的不同子公司等。内在性关联的风险往往无法避免或减少，但商业银行可以在风险管理过程中，对关联企业的资金运作和业务安排进行详细了解，避免相关风险产生。
外在性关联：指两个或两个以上的企业没有彼此之间的股权关系，但主营产品、经营方式、甚至投资方等具有某些共同点，或者某一个企业的失误可能会对其他与之有业务往来的企业产生影响。商业银行在与外部企业开展业务时，必须全面了解企业及其负责人的情况，增强风险意识，以降低风险产生的概率。
四、影响因素
影响关联客户信贷风险的因素较为复杂，主要包括以下几个方面：
1.经济环境
经济环境是影响关联客户信贷风险的重要因素之一。不同的经济环境下，企业的盈利能力、偿债能力、市场行情等都会发生变化，对商业银行客户信贷风险管理产生不同程度的影响。
2.企业性质
不同性质的企业之间，其信贷风险之间的差距往往比较大。比如，国有企业与民营企业相比，前者的信誉度较高、财务资产相对稳定，而后者的盈利能力与成长潜力可能更好。
3.行业差异
不同行业的企业之间，其经营模式、整体竞争环境、政策环境等因素差异很大，对信贷风险产生不同的影响。
4.信用评级
商业银行在开展客户信贷业务前，需要对客户进行信用评级。不同的评级结果会对企业借款利率、贷款额度等方面产生不同的影响。
五、对策
针对关联客户信贷风险问题，商业银行应该采取下列措施：
1.加强风险管理
通过建立相应的内部管理机制，完善信贷风险管理体系，保证各项风险指标的统计、监测、分析和评估，进一步提升信贷风险管理专业化水平。
2.提高审批标准
为降低关联客户信贷风险，商业银行还应根据实际情况，严格审批标准，过硬信贷审批程序，规范信贷审批流程，并加大对风险大的关联客户的处置力度。
3.完善信用管理
建立完整的信用管理体系，加强信用评级、额度管理和风险控制，从客户的投资、营收、现金流等多方面进行评估，为商业银行的优质客户提供优惠的信用服务。
4.优化客户结构
商业银行应该更加注重客户结构的优化，通过加强与优质企业之间的合作、拓展客户、培养新的优质客户等手段，降低关联客户对整个客户群体信贷风险产生的影响。
六、结论
总之，关联客户信贷风险是商业银行在开展信贷业务过程中必须严格控制的风险之一。针对这一问题，商业银行应该本着“客户至上、风险控制第一”的原则，加强风险管理，提高审批标准，完善信用管理，优化客户结构，并建立故障诊断机制，提高对风险控制效果的监测和提高预警机制。