费用报销单据的填写及粘贴规范PPT课件.ppt

费用报销及粘贴规范3、原则上，报销必须提供正规发票，对于确实无法取得对应发票的，可以用同类型其他发票代替，发票背面须有部门负责人签字。填写报销单时用回形针将原始收据附在费用报销凭证后面。4、发票抬头：******技术有限公司地址栏：*****市二、报销时限
现金日常借款（用于零星购物或支付零星费用）15天内报销，并结清余额；
支票借款必须7天内报销；
差旅费借款，回公司后7天内报销，并结清余额。
如因特殊情况不能按期报销，应由本人出具书面材料说明延缓报销理由，由部门负责人签字证明，经财务负责人和经理同意后方可延期，并注明最后报销期限，对于没有结清借款余额的暂时不再办理借支，如超过一个月不报帐，财务部门不予以报销，并将从其工资中扣回借款。三、报销单的填写1、必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔填写。字迹工整，不得涂改；2、金额：采用阿拉伯数字填列，保留两位小数，如100元，填写为100.00,合计栏也是如此，并在数据前加人民币符号“¥”，如合计金额为100元,填写为¥100.00。金额大小写填写一致，相关内容完整；3、空白处划封字；四、差旅费的报销
1、差旅费报销填写《差旅费报销单》
差旅费报销范围：指因公外出办事所发生的车船费（含飞机费用，下同）、住宿费、市内交通补助费、伙食补助费及其他合理的零星开支（如车船票订购费、邮寄费、传真费、无手机或其他特殊情况下的长途电话费）等；出差期间发生的复印打字邮费等零星费用凭发票报销。出差期间与业务无关的支出不予报销。
2、报销时应出示经总经理审批的《出差申请表》；
3、填写《差旅费报销单》时，需填写详细行程；
4、出差期间因工作需要而发生的招待费、礼品费、参观费、劳务费等需请示部门负责人和总经理，报销时在发票背面注明原因并由经手人签字；

差旅费报销单如图示：五、日常费用的报销
1、除出差费用外的所有费用都填写《费用报销单》
2、若一张报销单上有多个报销项目，如车费、餐费等，可以填写在一张报销单上，但需分行填写清楚；
3、报销项目填写办公用品、餐费、车费等，摘要按实际内容填写；
4、单据及附件张数填写发票的总数量；
七、借支单的填写
1、借支原则
公司员工开展业务或因公出差可到财务部借支，借支的原则为“前款不清、后款不借”。
2、借支程序
公司员工借支，首先由本人填好《现金借支单》经部门负责人签字生，由财务负责人审核确认后由总经理审批，需提前三天告诉财务部，然后到出纳处支款，出差借支还需附经部门负责人或总经理审批的《出差申请表》，交财务负责人审核确认后由总经理审批，然后到出纳处支款。
还款时财务部回开具收据；

借支单如图示：

--完--

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