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基于巴塞尔协议Ⅲ的我国股份制商业银行资本问题研究
摘要：
随着全球经济的不断发展和国际金融市场的不稳定性，对于商业银行的风险管理和监管越来越引起重视。在这样的背景下，巴塞尔协议Ⅲ的出台为商业银行股份制改革提供了重要的政策指导和理论支持。本文从巴塞尔协议Ⅲ的角度出发，研究了我国股份制商业银行的资本问题。首先，介绍了巴塞尔协议Ⅲ的内容和与巴塞尔协议Ⅱ的不同之处；接着，分析了我国股份制商业银行的资本量和结构问题；最后，提出了股份制商业银行在巴塞尔协议Ⅲ的背景下加强资本管理和优化资本结构的策略建议。
关键词：巴塞尔协议Ⅲ、商业银行、资本、股份制、风险管理
Abstract：
Withthecontinuousdevelopmentoftheglobaleconomyandtheinstabilityoftheinternationalfinancialmarket,theriskmanagementandsupervisionofcommercialbankshaveattractedmoreandmoreattention.Againstthisbackground,thereleaseofBaselIIIhasprovidedimportantpolicyguidanceandtheoreticalsupportforthereformofcommercialbankstockholdingsystem.ThisarticlestudiesthecapitalissueofChinesecommercialbanksfromtheperspectiveofBaselIII.Firstly,weintroducethecontentoftheBaselIIIandthedifferencesbetweenBaselIIandIII.Secondly,weanalyzethecapitalamountandstructureofChinesecommercialbanks.Finally,weputforwardstrategicrecommendationsforstockholdingcommercialbankstostrengthencapitalmanagementandoptimizecapitalstructureunderthebackgroundofBaselIII.
Keywords：BaselIII,Commercialbanks,Capital,Stockholdingsystem,Riskmanagement
一、引言
商业银行是任何国家和地区金融体系中最为重要的组成部分之一，但也因为其与国际经济和金融体系紧密相关，面临着诸多的风险问题。为了维护金融稳定，各国政府和监管机构对商业银行的监管力度不断加强，其中巴塞尔协议是全球商业银行监管的基准。2021年，巴塞尔协议Ⅲ正式实施，为商业银行在风险管理和资本管理等方面提出了更高的要求。本文从巴塞尔协议Ⅲ的角度，研究我国股份制商业银行的资本问题，希望为商业银行股份制改革提供一定的参考和建议。
二、巴塞尔协议Ⅲ的内容及与巴塞尔协议Ⅱ的不同之处
巴塞尔协议是国际上对商业银行资本监管的基准。协议的目的在于建立一个全球通用的、可比较的普遍资本监管体系，为金融稳定提供保障。巴塞尔协议Ⅰ和Ⅱ主要关注商业银行信用风险，即银行贷款和信用概率违约的风险，因此基础风险资本权益的计算主要是基于风险权重的。而巴塞尔协议Ⅲ相较于前两个版本，重点从信贷风险转移至市场风险和操作风险，并加强了对商业银行资本和流动性监管的要求。
巴塞尔协议Ⅲ与巴塞尔协议Ⅱ相比，主要有以下几个方面的不同之处：
1.基础资本权益要求更高。巴塞尔协议Ⅲ规定商业银行的资本充足率应不低于11.5%，其中涵盖了核心一级资本要求和基础一级资本要求。而巴塞尔协议Ⅱ则要求商业银行的资本充足率不低于8%。
2.优化资本结构。为了鼓励商业银行增加额外资本，巴塞尔协议Ⅲ新增了名义资本工具的类别，并要求股权和其他资本工具之间的比例有所调整。
3.加强资本监管。巴塞尔协议Ⅲ对流动性风险、杠杆率、资本计算方法和公开披露等方面提出了更为严格的要求。同时，为减少“橙色灯泡模式”的效应，协议还引入了内部审慎评估过程（InternalCapitalAdequacyAssessmentProcess，ICAAP）和监管审慎评估过程（SupervisoryCapitalAdequacyAssessmentProcess，SCAAP）等新的资本计算方法。
三、我国股份制商业银行资本量和结构问题分析
当前，我国商业银行风险可控能力相对较强，但股份制商业银行与国际同行相比还存在一定差距。从股本构成看，中资股份制银行带有国家持股背景，国有股仍占据大部分比例，民营资本