电力企业资金管理模式综述.doc

免责声明：图文来源于网络搜集版权归原作者所以若侵犯了您的合法权益请作者与本上传人联系我们将及时更正删除。电力企业资金管理模式综述摘要。在社会日益发展的今天电力资源的作用越来越凸显其关系着国家安全和国民经济命脉电力企业以建设和运营电网为其核心业务电力企业的发展与国民经济生活息息相关。随着电力企业的不断发展其内部的资金管理问题成为电力企业关注的重点。电力企业的资金管理主要从两个方面对其进行管理一方面是对其资金的来源进行管理另一方面是对企业资金的使用情况进行管理。财务管理是企业健康发展的关键财务管理的核心是资金管理。关键词：电力企业；资金管理模式；分析一、电力企业资金管理必要性分析电力企业是我国国有企业的重要组成部分随着经济的发展电力企业也呈现出不断扩大的趋势因此重视电力企业的财务管理问题便成为发展中不可忽视的问题企业的资金管理包括资金流动全过程的管理通过加强企业的资金管理可以在一定程度上规避企业的风险。电力企业与其他企业相比具有资金相对密集的特点电力企业在发展过程中需要采购电力设备、应急抢修物资。涉及电力项目建设的投资所需要的资金相对较大只有做好资金管理工作才可以促使各部门之间工作协调保证电力企业的有序进行[1]。电力企业加强其资金管理可以促使企业资金的合理有序流动另外电力企业可以根据企业自身的发展情况将企业资金进行优化配置发挥电力企业资金的最大效益提升电力企业的市场竞争力。二、电力企业资金管理中的问题结合当前电力企业的发展情况来看由于其是国有企业且发展时间较长因而在长期的资金管理中已经形成了一套资金管理模式。而他们也已经习惯了这种管理模式因此当前电力企业资金管理过程中的首要问题是管理模式创新性不足。财务管理要求对企业的资金进行科学的管理传统的管理方式具有一定的局限性；当前的电力企业问责机制不健全没有形成科学的奖惩机制企业的财务工作人员对资金管理的重视程度不高。三、加强电力企业资金管理的策略（一）建立科学的资金管理机制。为了防止电力企业资金分散管理风险应该完善资金集中管理机制加强整体系统的管理优化资金管理的环境。电力企业可以构建一套集团账户体系并充分利用内部结算中心将电力企业各部门的资金进行统一结算管理减少中间环节要实现集中管理需要完善结算中心与企业各部门的资金信息互通机制保障企业的每笔流动资金结算中心能及时、准确的掌握其信息包括自己的收支情况、周转情况等。集中管理可以促使企业资金的合理配置实现企业的均衡发展；除建立统一的结算中心之外企业还应该对企业内部各部门的职权进行细化保证权责分明从而形成健康有序的资金流动体系。（二）加强电力企业资金的全面计划管理。由于电力企业的资金具有密集型特点因此要做好电力企业资金的科学化管理需要从重视资金的计划管理开始对于电力企业的流动资金要做好准确的核算这是保障资金流动安全的前提。同时要结合实际情况对资金的流向做好计划另外定期对企业的流动资金做好核查这也是加强企业资金管理的一部分包括对资产的清查和盘点。对于积压时间过长的物资要做好妥善安置避免浪费造成企业资金损失[2]。另外电力企业还要加强企业资金的规范化管理对于资金的支取要依据合理的使用规范还应该对企业的报销制度进行完善使报销更加规范化一是建立付款订单全寿命周期管理按照业财、支付、系统三融合原则以付款订单为载体从合同签订、业务发起到执行结束全流程记录付款信息实行线上流转和审批强化业财融合、前端业务管控。二是完善资金收支业务标准流程覆盖公司各项资金收支业务实现所有收付款业务由前端发起审批、信息在线反映、安全智能监控。做好对企业资金使用情况的监督和控制保障企业资金的安全有序流动。电力企业应该对在经济活动中投入的资金及时进行资金回笼从而实现企业的持续发展和运营。要加强资金计划管理企业应该重视建立往来款项清理和关联交易对账机制对于各部门之间的资金调拨以及划拨支付结算款项要做好清算。资金清算应该依据一定的规范进行对于企业资金的使用方向要进行明确细分促使各类资金合理有效得到利用。电力企业应该降低其存量资金对于电力用户交纳的电费资金要做到及时进行划转促进资金的高效流动从而形成一定的规模效应。企业要加强其计划管理还应该加强与相关金融机构的合作学习企业科学的资金管理模式。（三）健全电力企业资金计划管理模式细化资金管理层级。电力企业的资金管理不仅要做好全面的计划管理同时还应该做好其各阶段的计划管理。电力企业需要依托内部资金市场和外部资本市场通过多措并举资金供应实现带息负债和融资成本“双降”。其中对于内部资金市场要充分发挥集团账户“实时归集”功能拓宽市场渠道做大内部资金市场最大限度降低外部融资需求。充分发挥内部封闭结算和内部银行月内循环贷款等作用加强月度