2022内部控制评价报告(证监会) (2).doc

内部控制评价报告(证监会)内部控制自我评价报告模板使用说明：本模板中“”内文字指可以根据实际情况具体化。[xx部门/xx公司]20xx年内部控制评价报告（模板）[集团公司/xx公司]：[本公司/本部门]已对20xx年x月x日（以下简称“基准日”）内部控制的有效性进行了自我评价。现将情况报告如下：一、董事会或类似权力机构声明[本公司/本部门]董事会或类似权力机构保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担相应责任。公司内部控制的目标是。合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整提高经营效率和效果促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性故仅能对实现上述目标提供合理保证。二、内部控制评价工作的总体情况1.公司董事会授权**部门[部门名称]负责内部控制评价的具体组织实施工作对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价[描述评价工作的组织领导体制一般包括评价工作组织结构图、主要负责人及汇报途径等]。2.公司[是/否]聘请了专业机构[中介机构名称]提供内部控制咨询服务；公司[是/否]聘请了专业机构[中介机构名称]协助内控自我评价报告开展内部控制评价工作；公司[是/否]聘请会计师事务所[会计师事务所名称]对公司内部控制进行独立审计。三、内部控制评价范围1.内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的主要业务和事项[列明评价范围占公司总资产比例或占公司收入比例等]重点关注下列高风险领域：[列示公司根据风险评估结果确定的内部控制前“十大”主要风险]2.纳入评价范围的单位包括：[无需罗列单位名称而是描述纳入评价范围单位的行业性质、层级等]3.纳入评价范围的业务和事项包括（根据实际业务流程和管理事项描述）：上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面不存在重大遗漏。4.（如存在重大遗漏）公司本年度未能对以下构成内部控制重要方面的单位或业务（事项）进行内部控制评价：[逐条说明未纳入评价范围的重要单位或业务（事项）包括单位或业务（事项）描述、未纳入的原因、对内部控制评价报告真实完整性产生的重大影响等]四、内部控制评价的程序和方法[本公司/本部门]内部控制自我评价工作遵循《中国集团公司内部控制评价管理办法（试行）》规定的程序执行。自我评价过程中我们采用了[个别访谈、调查问题、专题讨论、穿行测内控自我评价报告试、实地查验、抽样和比较分析]等适当方法广泛收集了[本公司/本部门]内部控制设计和运行是否有效的证据如实填写了内部控制自我评价工作底稿。五、内部控制缺陷及其认定情况1.缺陷认定依据。[本公司/本部门]根据《企业内部控制评价指引》、《中国大唐集团公司内部控制管理办法（试行）》、《中国大唐集团公司内部控制评价管理办法（试行）》、《中国大唐集团公司内部控制评价手册》等规定的缺陷认定标准结合公司具体情况判断在本次评价过程中、日常监督和专项检查中发现的主要缺陷或不足。2.缺陷认定标准：[描述公司内部控制缺陷的定性及定量标准]3.主要缺陷或不足如下：根据上述认定标准结合日常监督和专项监督情况我们发现报告期内存在[数量]个缺陷其中重大缺陷[数量]个重要缺陷[数量]个。重大缺陷分别为：[对重大缺陷进行描述并说明其对实现相关控制目标的影响程度]。六、内部控制缺陷的整改情况针对报告期内发现的内部控制缺陷（含上一期间未完成整改的内部控制缺陷）公司采取了相应的整改措施[描述整改措施的具体内容和实际效果]。对于整改完成的重大缺陷公司有足够的测试样本显示与重大缺陷[描述该重大缺陷]相关的内部控制设计且运行有效（运行有效的结论需提供90天内有效运行的证据）。经过整改公司在报告期末仍存在[数量]个缺陷其中重大内控自我评价报告缺陷[数量]个重要缺陷[数量]个。重大缺陷分别为。[对重大缺陷进行描述]。针对报告期末未完成整改的重大缺陷公司拟进一步采取相应措施加以整改[描述整改措施的具体内容及预期达到的效果]。七、内部控制有效性的结论公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求对公司截至20xx年12月31日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。（存在重大缺陷的情形）报告期内公司在内部控制设计与运行方面存在尚未完成整改的重大缺陷[描述该缺陷的性质及其对实现相关控制目标的影响程度]。由于存在上述缺陷可能会给公司未来生产经营带来相关风险[描述该风险]。（不存在重大