基于风险导向的H信托公司内部审计改进研究的开题报告.docx

基于风险导向的H信托公司内部审计改进研究的开题报告
一、选题背景和意义
随着金融市场的日益复杂化和金融风险的不断增加，信托公司作为一种新兴金融机构，其业务范围的不断扩大和规模的不断增加，已成为我国金融市场的重要组成部分。然而，信托公司的内部审计在日常监管和风险控制中扮演着至关重要的角色，因此如何有效地开展内部审计工作，提升内部审计的质量，成为了信托公司面临的一项重要问题。
传统上，内部审计主要关注财务、会计、税务、合规等方面的审计工作，注重对审计对象的财务状况、财务规定的遵从性、财务管理等方面进行审计。但是，随着金融业务的不断发展和复杂化，内部审计将更多地注重业务风险的管理和控制，以提高机构的风险抵御能力和经营持续能力。在这种背景下，基于风险导向的内部审计模式应运而生，并得到了广泛的应用。
基于风险导向的内部审计模式是将风险管理作为审计过程的中心任务，将审计计划、审计程序以及审计意见和建议等均基于对业务风险的评估和管理。这种内部审计的方法和理念改变了传统内部审计的传统模式，更加注重风险的发现和控制、制度的完善和改进、业务的优化等方面的工作。
因此，本次研究选取基于风险导向的内部审计模式为研究对象，以H信托公司的内部审计为针对性研究对象，探讨基于风险导向的内部审计模式在H信托公司内部审计中的应用和改进措施，为公司提供有益的指导，促进公司风险管理和业务效益的提升。
二、研究内容和方法
本研究具体研究内容包括以下方面：
1.研究基于风险导向的内部审计模式的内涵和特点，对该模式进行深入剖析和研究；
2.以H信托公司为案例，分析其内部审计的现状，进一步探究风险管理和审计改进的必要性；
3.基于风险导向的内部审计模式，探讨H信托公司在内部审计中需注意的风险点、管理措施和工作方法；
4.进行案例分析，从客户风险、信用风险、市场风险等方面探讨应用基于风险导向的内部审计模式的具体实践和优化路径；
5.以问卷调查的方式收集有关H信托公司内部审计的意见和反馈，以验证所研究的方案的可行性和适用性。
总体上，本研究采用案例研究和问卷调查的方法相结合的方式，旨在研究基于风险导向的内部审计模式在H信托公司内部审计中的应用及改进措施，为公司提供有益的指导。
三、研究预期成果
预期本研究将有以下几个方面的成果：
1.深入探究基于风险导向的内部审计模式的特点和内涵，加深对该模式的理解；
2.基于H信托公司的案例，分析现阶段该公司内部审计的缺点和不足，证明风险管理和审计改进的必要性；
3.结合基于风险导向的内部审计模式，提出有效的内部审计改进方案、风险控制方案和工作方法，提高公司内部审计的质量和效益；
4.提取适用于其他类似金融机构的经验，为金融机构内部审计的发展提供借鉴和参考。
四、论文的创新点
本研究的创新点主要表现在以下几个方面：
1.以基于风险导向的内部审计模式为主题，这是当前金融市场变革背景下很有新意而且很有前瞻性的话题；
2.选取H信托公司为案例，通过真实的、具体的案例分析，既有针对性又有普适性；
3.既提出了内部审计改进和风险控制方案，又通过问卷调查的方式验证了其可行性和适用性；
4.立足当前的经济发展形势和金融市场的特点，利用现代科技研究手段，对金融机构内部审计的发展提出新的思路和观点，具有一定的理论和实践价值。