邮储银行信贷培训案例.doc

六、大案例题（各题分值见下，共28分）
以下是一个信贷员做的调查报告，提供的文字信息真实，但表格填写或个别计算结果可能存在错误。请认真阅读并回答调查报告下方的问题。（注:试卷中此调查报告的空白部分无需填写，所有答案请在答题纸上做答）
调查时间：＃＃年4月16日
一、客户及家庭信息
客户姓名杨某性别男年龄32户籍所在地B市（外地人）婚姻状况未婚教育程度研究生家庭人数1人本地居住
年限7年居住地址XXX住房状况与亲属共住生产经营地址XXX固定电话XXX手机XXX申请金额10万期限1年还款方式等额本息客户类型新客户累计余额贷款用途总项目成本项目资金来源计划贷款使用明细10万元从我行贷款

客户现在因为旺季来临，需要资金周转。此次申请的10万元贷款想用于购买原料。信贷历史(包括银行贷款和民间借贷)融资来源贷款金额期限还款方式发放日期余额担保用途XX银行5万1年等额本息2007年4月0保证人经营性贷款其他需要说明的情况:杨老板今年32岁，研究生毕业后，2002年来本市，在本市的一家电脑设备公司上班，05年开始自己办厂，生产电脑配件。杨老板至今未婚，但有一个女朋友。女朋友也在他的工厂上班，负责工厂的财务。客户目前住在市区亲戚家。
征信报告上反映，杨先生在2007年9月时获得过一笔期限为一年的经营性贷款，贷款金额为5万元，该笔贷款曾经出现过2次逾期，每次逾期2-3天，现已结清该笔贷款。
二、业务信息
2.1业务信息概述
店名或厂名XXX经营地址XXX主营业务生产电脑主机电源相关配件经营年限4年经营场地面积750平方米雇员人数50是否有营业执照有营业执照编号XXX经营历史及资本积累过程2005年前一直在本市的一家电脑设备公司上班，之后自己办厂，生产电脑配件。初始投资为60万元，其中向亲戚朋友借了近50万元，客户称现已全部还清。2.2采购及销售信息
主要供应商采购货物种类每次采购金额付款方式频次采购占比杨老板主要从5家供应商处进原材料，少部分货到付款，大部分是本月结上月款；此外，杨老板从2家供应商处购买模具，他的模具生产流程是：首先自己设计模具，然后请别人制作模具，最后机器冲压，包装出厂。每年支付给模具制造厂的费用约为12万元，基本为按月支付。

主要客户销货种类每次销售金额付款方式频次销售占比客户的订货商是相对比较大的电脑公司，回款还算准时。一般都是通过支票和转账的方式支付货款，两种进账方式各占一半。支票一般是自己去银行兑出来。调查时看到，有3月份支票复印件(原件已经给出去了)，共计34.2万，是09年2月份的货款。
2.3季节性分析
说明：“０”－平均，“+”－旺季，“-”－淡季
1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月———++++0000—2.4毛利率计算表单位（元）
毛利润计算表格商品名存货数量（套）价格（每套）毛利率(%)收入占比（%）加权毛利率（%）进货价销售价镀锌电解板2万2.63.525.71%80%31.04%烤漆面板——3.55.536.37%20%合计说明：杨老板的工厂主要生产电脑主机的电源外壳，有2种主打产品，其中一种是镀锌电解板，占总营业额的80%。成本为2.6元（成本包括原材料与水电费），卖出价为3.5元；另外一种是烤漆面板，占20%，每个成本是3.5元，卖出去是5.5元。客户口述其毛利率约为27%。
三、财务信息
3.1损益表（生产损耗忽略不计）
项目09年1月（淡季）08年6月（旺季）08年9月（平季）营业
收入小计：616000988600可变
成本小计：449680721678毛利润：166320266922固定
成本工资5500070000租金1500015000水电费运输费2000020000通讯费20002000招待费1000010000税收1200012000工伤1000010000模具费用1000010000产品包装2000020000小计：154000169000营业利润：1232097922家庭支出生活支出30003000其他支出每月净收入：932067922关键财务指标补充说明：营业收入按照客户帐本上的数字计入，毛利率按照客户口述的27%来计算，得出每月可变成本及利润。杨老板讲称基本上旺季每个月付给工人的所有工资需要近7万，淡季和平季时一般为5.5-6.5万。工人基本工资为800元，计件工资为0.1元每个。工厂租金为每月1万5，工厂要自己送货，每月要花2万元，电话费和自己手机每月要2000元。产品的包装材料每月都要2万元，还有每年支付给模具制造厂的费用约为12万元，按月支付。冲床的工作比较危险，身边还得备个1、2万的防止员工出现意外，每月的工伤差不多都要10000元。每月的税收为1.2万元。一般和客户吃个饭应酬什么的，一个月还需要万把块钱。
3.2资产负债表
资产本