某公司应收账款管理体系解决方案.docx

陕西XXXX股份有限公司应收账款管理体系解决方案ControlNumberandVersionaremarkedbyaWordBookmarksothattheycanbeeasilyreproducedintheheaderandfooterofdocuments.Whenyouchangeeitherofthesevaluesbecarefulnottoaccidentallydeletethebookmark.YoucanmakebookmarksvisiblebyselectingTools->Options匳iewandcheckingtheBookmarksoptionintheShowregion.审批人签字：ToaddadditionalapprovallinesPress[Tab]fromthelastcellinthetableabove.Youcandeleteanyelementsofthiscoverpagethatyoudonotneedforyourdocument.ForexampleCopyNumberisonlyrequiredifthisisacontrolleddocumentandyouneedtotrackeachcopythatyoudistribute.文档文档控制修改记录时间作者版本更改参考32008/10/13徐海涛1.0建立文件传阅姓名职位签字分发编码姓名地点及位置ThecopynumbersreferencedaboveshouldbewrittenintotheCopyNumberspaceonthecoverofeachdistributedcopy.IfthedocumentisnotcontrolledyoucandeletethistableandtheCopyNumberlabelfromthecoverpage.(9-Dec-96)目录概述4文档说明4实施范围4总体方案设计4实施目标4相关文档5总体方案6业务现状6问题7解决方案8组织结构管理14业务现状14问题15解决方案15新客户开发管理18业务现状18解决方案18客户信用调查22业务现状22解决方案22客户信用等级评估35业务现状35解决方案35销售合同管理45业务现状45解决方案45产品订货价格46业务现状46解决方案46客户信用控制评估47业务现状47解决方案47订单处理52业务现状52解决方案52发票开具56业务现状56解决方案56应收账款管理58业务现状58解决方案58收款管理69业务现状69解决方案69折扣管理72业务现状72解决方案72逾期帐款和及时付款折扣管理75业务现状75解决方案75问题账款管理78业务现状78解决方案78应收账款催收管理82业务现状82解决方案82呆、坏账管理88业务现状88解决方案88销售退货处理91业务现状91解决方案91兼并公司93业务现状93解决方案93用友ERP应收账款模块94业务现状94解决方案94惩罚及奖励管理96业务现状96解决方案96(9-Dec-96)概述文档说明该文档描述了陕西XXXX股份有限公司（以下简称“XXXX”）应收账款管理体系解决方案该文档是以后进行应收账款管理指导文件该文档适用于XXXX应收账款管理事务。实施范围本方案设计涵盖了XXXX各个部门、子公司及控股公司。总体方案设计总体方案设计依据本总体方案设计依据的是XXXX的业务现状和未来管理需求并结合《企业内部控制基本规范》、《ISO9001管理体系》、《企业会计准则》及美国《萨班斯——奥克斯利法案》（Sarbanes—OxleyAct）控制标准来设计的。总体方案设计原则确保体系设计的管理模式及业务流程在实际业务中是可行的。确保管理体系的可操作性、业务处理的正确性、可靠性。确保管理体系的高效率。实施目标实施目标根据《企业内部控制基本规范》、《ISO9001管理体系》、《企业会计准则》及美国《萨班斯——奥克斯利法案》（Sarbanes—OxleyAct）综合考虑XXXX管理的特点在XXXX实施应收账款管理体系将达到如下目标：增加现金流量；提高赊销额和利润率；减少坏账损失；降低整个收入循环的管理成本；降低折扣损失；改进客户服务质量；减轻业务部门的管理负担。相关文档陕西XXXX股份有